Agthe Assekuranzvermittlung Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	62.970,00	75.388,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5.875,00	891,00
II. Sachanlagen	57.095,00	74.497,00
B. Umlaufvermögen	1.412.665,73	1.361.060,33
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.126.396,06	1.336.552,51
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	286.269,67	24.507,82
C. Rechnungsabgrenzungsposten	584,23	938,03
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.476.219,96	1.437.386,36

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	278.728,18	205.304,41
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-11.504,07	-11.504,07
2. eingefordertes Kapital	14.060,52	14.060,52
II. Gewinn- /Verlustvortrag	0,00	149.414,92
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	41.828,97
IV. Bilanzgewinn	264.667,66	0,00
B. Rückstellungen	1.070.608,92	672.732,92
C. Verbindlichkeiten	126.882,86	546.246,03
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	13.103,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.476.219,96	1.437.386,36

Anhang

I. Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht
Firmenname laut Registergericht: Agthe Assekuranzvermittlung GmbH
Firmensitz laut Registergericht: Essen
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Essen
Register-Nummer: HRB 6236

II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der Firma Agthe Assekuranzvermittlung GmbH, Essen, wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Erstmalig waren die gesetzlichen Regelungen des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes vom 17. Juli 2015 (BilRUG) anzuwenden.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

III. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet und - soweit abnutzbar - planmäßig abgeschrieben.
Bei der Bemessung der Abschreibungen wurde auf die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer abgestellt. Die einzelnen Vermögensgegenstände wurden linear abgeschrieben.
Die Bewertung der Forderungen erfolgte unter Beachtung des Niederstwertprinzips grundsätzlich zum Nennwert.
Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände und der übrigen Posten des Umlaufvermögens erfolgte regelmäßig zum Nominalwert. Abschläge auf einen niedrigeren Wert, die den Vermögensgegenständen am Bilanzstichtag beizulegen sind, wurden berücksichtigt.
Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert bewertet.
Bei der Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind mit den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträgen bewertet.
Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

IV. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

1. Sonstige Vermögensgegenstände
Unter den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen Gesellschafter
in Höhe von Euro 1.069.522,45 (Vorjahr: Euro 1.023.654,45) ausgewiesen.
Dieser Teilbetrag der sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von Euro 1.069.522,45
(Vorjahr: Euro 1.023.654,45) hat eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.
Ansprüche aus Rückdeckungsversicherungen, die in den sonstigen Vermögensgegenständen enthalten sind, sind in Höhe von Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 270.000,00) verpfändet.

2. Stammkapital
Das Stammkapital beträgt DM 50.000,00, dies entspricht Euro 25.564,59.
Bilanzgewinn
Der Jahresabschluss wurde erstmalig nach teilweiser Ergebnisverwendung aufgestellt. Im Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag in Höhe von Euro 151.243,89 enthalten.

3. Rückstellungen
Die Pensionsverpflichtungen wurden nach der "projected unit credit method" vorgenommen. Den Berechnungen liegt ein Zinssatz von 4,01 % zugrunde.
Lohn- und Gehaltssteigerungen waren wegen der Art der Pensionszusagen nicht zu berücksichtigen.
Die biometrischen Wahrscheinlichkeiten beider Rückstellungsbewertungen sind den Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck entnommen.
Für die Saldierung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:

	Euro
Erfüllungsbetrag der Schulden	1.122.403,00
Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte	129.474,00
verrechnete Aufwendungen	34.288,00

Gemäß Art. 67 Abs. 1 Satz 1 EGHGB betragen die nicht passivierten Verpflichtungen aus Anwartschaften von Pensionen Euro 20.704,00.
Bei den Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem Ansatz nach dem durchschnittlichem Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach dem durchschnittlichem Marktzinssatz aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag im laufenden Geschäftsjahr in Höhe von Euro 115.490,00.
In dieser Höhe besteht eine Ausschüttungssperre.

4. Verbindlichkeiten
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 126.882,86 (Vorjahr: Euro 546.246,03).

III. Sonstige Angaben
Mitarbeiterzahl
Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigen Arbeitnehmer betrug 15.

Essen, den 28. Dezember 2017
gez. Klaus Agthe, Geschäftsführer
gez. Werner van Almsick, Geschäftsführer
gez. Jessica Agthe, Geschäftsführerin

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.01.2018 festgestellt.