prodexa GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ zum 31. Dezember 2022

prodexa GmbH

Dortmund

AKTIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		865.509,00	938.139,00
II. Sachanlagen		17.863,00	28.736,00
III. Finanzanlagen		16,00	16,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		0,00	2.750,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		136.186,32	173.337,42
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		17.236,77	135.752,45
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	8.575,84
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		179.120,67	328.810,00
		1.215.931,76	1.616.116,71

PASSIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage		1.680.000,00	930.000,00
III. Gewinn-/Verlustvortrag		-1.283.810,00	-699.114,21
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		-600.310,67	-584.695,79
nicht gedeckter Fehlbetrag		179.120,67	328.810,00
		0,00	0,00
B. Rückstellungen		56.750,00	79.480,00
C. Verbindlichkeiten		1.035.774,46	1.390.631,88
D. Rechnungsabgrenzungsposten		123.407,30	146.004,83
		1.215.931,76	1.616.116,71

ANHANG zur Bilanz für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wird unter der Firma prodexa GmbH beim Handelsregister Dortmund unter der Nummer HR B 31351 geführt.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend wurden die Vorschriften des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Gesellschaft ist gem. § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs. 1, 276, 288 HGB) des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Gesellschaft ist bilanzielle überschuldet. Zur Abdeckung der Überschuldung hat der alleinige Gesellschafter eine sogenannte "harte" Patronatserklärung abgegeben.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungs-abgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Im Einzelnen wurden folgende Grundsätze angewandt:

1. Immaterielle Vermögensgegenstände

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

2. Sachanlagen

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

3. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und Wertpapiere des Umlaufvermögens wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

Das allgemeine Kreditrisiko bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

4. Rückstellungen

Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden zu Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

1. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr liegen in Höhe von TEUR 279 (Vj. TEUR 449 vor. Die Verbindlichkeiten aus Steuern betragen TEUR 19 (Vj. TEUR 79) und die aus der sozialen Sicherheit TEUR 2 (Vj. TEUR 3).

Für Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte.

IV. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TEUR 22.

2. Mitglieder der Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2022 erfolgte die Geschäftsführung der prodexa GmbH durch den Geschäftsführer Herrn Stephan Albers (Kaufmann).

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

3. Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Anzahl der Arbeitnehmer (ohne Geschäftsführer) beträgt 17 Personen (ausschließlich sonstige Angestellte).

Dortmund, den 24.01.2024

prodexa GmbH
Dortmund

Die Geschäftsleitung

Der Jahresabschluss wurde am 26.01.2024 festgestellt.