inline Kurierdienst - Vermittlung von Botenfahrten GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	242.969,45	231.780,17
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.707,00	3.111,00
II. Sachanlagen	51.615,00	36.547,00
III. Finanzanlagen	189.647,45	192.122,17
B. Umlaufvermögen	1.027.670,00	1.198.579,66
I. Vorräte	3.337,23	118,30
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.001.320,33	1.082.584,86
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	23.012,44	115.876,50
C. Rechnungsabgrenzungsposten	7.326,82	8.176,69
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.277.966,27	1.438.536,52

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	414.061,96	369.315,35
I. gezeichnetes Kapital	118.875,37	118.875,37
II. Kapitalrücklage	186.425,55	186.425,55
III. Gewinnvortrag	108.761,04	64.014,43
B. Rückstellungen	66.060,63	58.045,99
C. Verbindlichkeiten	777.691,09	1.011.175,18
D. Rechnungsabgrenzungsposten	20.152,59	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.277.966,27	1.438.536,52

Anhang

		Teil A	Allgemeines
		1.) Form und Darstellung des Anhanges

Die Form der Darstellung des Jahresabschlusses erfolgt auf der Grundlage der Vorschriften des Bilanzrichtliniengesetzes.
Im Anhang wird über die wesentlichen Grundlagen und Gegebenheiten berichtet, welche für den sachkundigen Betrachter notwendig sind, um sich einen umfassenden Überblick zur Beurteilung des Jahresabschlusses zu machen.

Es liegt beim Unternehmen nur ein Geschäftsbereich vor. Somit ist eine gesonderte Gliederung im Jahresabschluss und im Anhang entbehrlich.

2.) Bilanzierung und Bewertung

Der Ansatz der Anschaffungen von Vermögensgegenständen des Anlagevermögens sowie der Zugänge im Geschäftsjahr erfolgte zu Anschaffungskosten.

Die einzelnen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden grundsätzlich planmäßig abgeschrieben. Steuerrechtliche Abschreibungen sind, soweit sie in Anspruch genommen worden sind, nachfolgend gesondert dokumentiert. Grundlage für den Ansatz der Abschreibungszeiträume ist die voraussichtliche und vom Unternehmen erwartete betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer. Dabei wurden die amtlichen Abschreibungstabellen zu Rate gezogen. Dort, wo sich nach Einschätzung des Unternehmens niedrigere Abschreibungszeiträume aufgrund der betrieblichen Nutzung ergeben würden, wurden die kürzeren Nutzungsdauern berücksichtigt.

Gemäß den steuerlichen Gesetzesnormen werden ab dem Kalenderjahr 2004 neu angeschaffte Wirtschaftsgüter monatsgerecht abgeschrieben.

			Für neu angeschaffte geringwertige Wirtschaftsgüter, also solche, die einen maximalen Anschaffungswert von € 410,00 ohne Umsatzsteuer hatten, erfolgte eine Vollabschreibung im Geschäftsjahr der Anschaffung.
			( Verweis auf § 6 Abs. 2 EStG )

Rückstellungen wurden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, und entsprechen den zu erwartenden Aufwendungen und drohenden Verlusten.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3.) Zusätzliche Angaben

Bei der Bewertung von Warenvorräten sind die Inventurbestände gemäß der körperlichen Bestandsaufnahme zum Bilanzstichtag zugrunde gelegt worden. Die Bestandsaufnahme erfolgte durch das Unternehmen.

		Teil B	Erläuterungen zur Bilanz
		1.) Allgemeines

Von den Erleichterungen des §§ 274a HGB wurde, soweit es sinnvoll erschien, Gebrauch gemacht.

2.) Erläuterungen zur Aktivseite

2.1. Anlagevermögen

Sämtliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden planmäßig abgeschrieben.

Immaterielle Vermögensgegenstände, die Anschaffungen von Software darstellen, sind monatsgerecht abgeschrieben worden.

Abgänge von Anlagegütern liegen im Geschäftsjahr vor und wurden gewinnwirksam gebucht. Der Bestand der Anlagegüter und der Abgleich mit dem Anlageverzeichnis ist anlässlich der Erstellung des Jahresabschlusses durch das Unternehmen geprüft worden.

2.2. Anteile an unmittelbaren Beteiligungen

Die Gesellschaft hält folgende unmittelbaren Beteiligungen
i.S.d. § 271 (1) HGB:

a) inline Kurierdienst - Vermittlung von Botenfahrten GmbH, Berlin
Historische Anschaffungskosten: EUR 40.775,09
Anteil am Stammkapital: in EUR 30.800,00; in %: 26,44 %
b) inline overnight Übernachtversand GmbH, Hamburg
Historische Anschaffungskosten: EUR 30.000,00
Anteil am Stammkapital: in EUR 30.000,00; in %: 100 %
c) inline(R) Logistik GmbH, Hamburg
Historische Anschaffungskosten: 30.000,00
Anteil am Stammkapital: in EUR 25.000,00; in %: 100 %

Die Beteiligungen sind mit den Anschaffungskosten bewertet.

2.3. Anteile an mittelbaren Beteiligungen

Das Unternehmen ist daneben noch mittelbar über die inline overnight Übernachtversand GmbH an der Gesellschaft inline overnight in München GmbH beteiligt. Die werbende Geschäftstätigkeit der inline overnight in München GmbH wurde mit Ablauf des 1. Quartals 2003 eingestellt, so dass derzeit lediglich noch Abwicklungshandlungen vorzunehmen sind

Eine weitere mittelbare Beteiligung besteht über die Gesellschaften inline Kurierdienst - Vermittlung von Botenfahrten GmbH, Berlin und inline overnight Übernachtversand GmbH an der inline overnight Berlin GmbH.

2.4. Umlaufvermögen

Die Warenvorräte wurden durch körperliche Bestandsaufnahme zum Schluss des Geschäftsjahres mengenmäßig ermittelt. Die Bewertung erfolgte durch das Unternehmen durch Ansatz der Beschaffungskosten bzw. des niedrigeren Wertes, soweit eine Veräußerung zu Anschaffungskosten im Zeitpunkt der Jahresabschlusserstellung nicht mehr für wahrscheinlich gehalten wurde.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Als Handlung eines vorsichtigen und umsichtigen Kaufmanns wurde bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ein Sicherheitsabschlag in Höhe von 5% der Forderungen ohne Umsatzsteuer als Pauschalwertberichtigung vorgenommen.

Sonstige Vermögensgegenstände

Bei dieser Bilanzposition sind folgende Posten gesondert zu erwähnen:

Es bestehen Darlehen gegenüber den Gesellschaftern in Höhe von EUR 33.068,56. Die Darlehen werden vertragsgemäß mit 5 v. H. verzinst.

Die Geldkonten wurden mit den Saldenmitteilungen der Kreditinstitute abgeglichen.

2.5. Rechnungsabgrenzungsposten

Rechnungsabgrenzungsposten waren anzusetzen für die den Bilanzstichtag überschneidenden Kostenanteile.

Weitere Posten betreffen die Verteilung von Vorauszahlungen im Rahmen von Leasingverträgen. Hierbei wurde vereinfachungshalber eine lineare Verteilung über die Betrachtungszeiträume vorgenommen.

3.) Erläuterungen zur Passivseite

3.1.

Kapitalrücklage

Neben den Leistungen auf das Stammkapital sind von den Gesellschaftern Aufgelder auf das gezeichnete Kapital sowie sonstige Einzahlungen auf eine zukünftige Kapitalerhöhung erbracht worden.
Im laufenden Wirtschaftsjahr haben sich keine Veränderungen ergeben.

3.2. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Die Verbindlichkeiten gliedern sich gemäß nachstehender tabellarischer Darstellung:

Verbindlichkeiten	Gesamt in T- Euro	gesichert T-Euro	gesichert durch	< 1 Jahr T-Euro	1 - 5 Jahre T-Euro	> 5 Jahre T-Euro

gegenüber Kreditinstituten	217,00	217,00	Bürgschaften, Rang- rücktrittserklärungen	0,00	217,00	0,00

aus Lieferungen und Leistungen	67,06	0,00		67,06	0,00	0,00

Sonstige	493,63	0,00		234,56	20,90	238,17

Gesamt	777,69	217,00		301,62	237,90	238,17

3.3. Rechnungsabgrenzungsposten

Passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden für bereits vereinnahmte Miet- und Buchhaltungserlöse für Januar 2007 gebildet.

Teil C

Ergänzende Angaben

Die Gesellschaft ist Bürgschaftsverpflichtungen zu Gunsten
von Gesellschaften, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, eingegangen. Zum Bilanzstichtag bestanden Bürgschaftsverpflichtungen in Höhe von EUR 222.100,00.

Die Gesellschaft ist bis zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung aus diesen Bürgschaften nicht in Anspruch genommen worden.

Nach § 267 Abs. 2 HGB handelt es sich um eine sogenannte kleine Kapitalgesellschaft.

			Während des Geschäftsjahres wurden die Geschäfte durch die Geschäftsführer

			Herrn Willy Siemers	vom 1.1. bis 30.05.
			Frau Dörte Albrecht	vom 1.1. bis 31.12.

			geführt.

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 301.619,86 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 105.068,56 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 766.189,33 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 136.111,29 EUR.

inline Kurierdienst GmbH