S & P Stift Fonds GmbH

Erlangen

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVSEITE

			Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Finanzanlagen
Beteiligungen	10.000,00		10.000,00
		10.000,00	10.000,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	12.593,45		11.880,61
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	280,00		0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	20.782,32		0,00
		33.655,77	11.880,61
II. Guthaben bei Kreditinstituten		5.114,52	5.368,78
		48.770,29	27.249,39
PASSIVSEITE
			Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag		(11.878,61)	(12.614,15)
III. Jahresüberschuss		648,90	735,54
		13.770,29	13.121,39
B. RÜCKSTELLUNGEN
Sonstige Rückstellungen	25.000,00		4.000,00
		25.000,00	4.000,00
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00		128,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 0,00 (Vj.: EUR 128,00)
2. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	10.000,00		10.000,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 10.000,00 (Vj.: EUR 10.000,00)
		10.000,00	10.128,00
		48.770,29	27.249,39

ANHANG
für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2006 bis 31.
Dezember 2006

A. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM
JAHRESABSCHLUSS

1. Generalnorm

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuchs über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrags zugrunde.

2. Geschäftszweige

Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb und die Verwaltung von Beteiligungen sowie die Übernahme der Geschäftsführung und der persönlichen Haftung bei Personengesellschaften, insbesondere bei nachfolgend genannten Gesellschaften:

- VenzoneStift-Vorsorge-Fonds, Erlangen GmbH & Co. KG, Erlangen

- - BrentanoStift Vorsorge-Fonds, Aschaffenburg GmbH & Co. KG, Erlangen

- - Stift Rosengarten Vorsorge-Fonds in Regensburg GmbH & Co. KG, Erlangen

Die Gesellschaft ist berechtigt, Zweigniederlassungen zu errichten, Unternehmen gleicher oder ähnlicher Art zu fördern, zu errichten, zu erwerben oder zu pachten, sich an solche Unternehmungen in jeder Form zu beteiligen, ferner in jedem Geschäftszweig der Gesellschaft Arbeitsgemeinschaften oder Interessengemeinschaften einzugehen und Unternehmensverträge aller Art zu schließen.

Die Gesellschaft ist berechtigt, die Geschäfte vorzunehmen, die geeignet sind, den Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar zu fördern.

B. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND
BEWERTUNGSGRUNDSÄTZEN

1. Bilanzierungsmethoden

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches erstellt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Anwendung.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 268-274a, 276-278 HGB erstellt.

Gliederung

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 und 275 HGB, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung findet.

Die Ansatzwahlrechte wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert ausgeübt.

2. Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 279-283 HGB, erstellt.

Die Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

ANLAGEVERMÖGEN

Finanzanlagen

Beteiligungen sind mit den Anschaffungskosten.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen gegen verbundene Unternehmen und Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, sind mit ihrem Nominalwert angesetzt.

Sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihren Zahlungsbeträgen angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.

Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen wurden in Höhe der voraussichtlichen Verpflichtungen nach dem Grundsatz vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dotiert und berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, sind zu Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Forderungen gegen Gesellschafter

Es bestehen Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 12.873,45. Diese sind in Höhe EUR 12.593,45 unter Forderungen gegen verbundene Unternehmen und in Höhe von EUR 280,00 unter Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, ausgewiesen.

D. SONSTIGE ANGABEN

1. Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer nach Gruppen

Im Berichtsjahr waren keine Arbeitnehmer beschäftigt.

2. Organmitglieder

2.1 Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft:

Herr André Langmann, Dipl.-Kaufmann (bis 31.05.2007)

Herr Robert Köhler, Dipl.-Betriebswirt (BA)/Dipl.-Jurist

Herr Robert Wießner, Kaufmann

Herr Matthias Langner, Wirtschaftsingenieur (ab 31.05.2007)

2.2 Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt folgende Ergebnisverwendung vor:

Einschließlich des zu berücksichtigenden Verlustvortrages in Höhe von EUR 11.878,61 ergibt sich für das Geschäftsjahr bei einem Jahresüberschuss von EUR 648,90 ein Bilanzverlust von EUR 11.229,71, der auf neue Rechnung vorgetragen wird.

3. Name, Sitz, Rechtsform der Unternehmen, deren unbeschränkt haftender Gesellschafter die Kapitalgesellschaft ist

Die S&P Stift Fonds GmbH ist unbeschränkt haftender Gesellschafter folgender Gesellschaften:

- VenzoneStift-Vorsorge-Fonds, Erlangen GmbH & Co. KG, Erlangen

- BrentanoStift Vorsorge-Fonds, Aschaffenburg GmbH & Co. KG, Erlangen

- Stift Rosengarten Vorsorge-Fonds in Regensburg GmbH & Co. KG, Erlangen

E. UNTERSCHRIFT GEMÄß § 245 HGB

Erlangen, 24. Oktober 2007

S&P Stift Fonds GmbH, Erlangen

gez. Robert Köhler, Geschäftsführer

gez. Matthias Langner, Geschäftsführer

gez. Robert Wießner, Geschäftsführer