IWG Innovationszentrum Wiesenbusch Gladbeck Betriebsgesellschaft mit beschränkter Haftung

Gladbeck

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz

Aktiva
	31.12.2009 EUR	31.12.2008 EUR
A. Anlagevermögen	512.054,92	577.440,92
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,50	2,50
II. Sachanlagen	512.052,42	577.438,42
B. Umlaufvermögen	425.858,12	487.996,51
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	413.066,09	480.900,78
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	12.792,03	7.095,73
C. Rechnungsabgrenzungsposten	606,25	491,73
Bilanzsumme, Summe Aktiva	938.519,29	1.065.929,16

Passiva
	31.12.2009 EUR	31.12.2008 EUR
A. Eigenkapital	155.668,15	155.668,15
I. gezeichnetes Kapital	127.822,97	127.822,97
II. Gewinnvortrag	27.845,18	27.845,18
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	70.190,01	108.866,37
C. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen	149.181,72	154.826,16
D. Rückstellungen	16.780,00	18.550,00
E. Verbindlichkeiten	546.366,08	628.018,48
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	247.788,19	322.712,58
F. Rechnungsabgrenzungsposten	333,33	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	938.519,29	1.065.929,16

Anhang

Allgemeine Angaben
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242ff. und §§ 264ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.
Gemäß § 267 (1) HGB ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Wegen der Beteiligung der Stadt Gladbeck als Gebietskörperschaft ist im Gesellschaftsvertrag festgelegt, dass die Rechnungslegungsvorschriften des HGB für große Kapitalgesellschaften für den Jahresabschluss angewendet werden.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen ausgewiesen. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert.
Die Abschreibungen auf Zugänge des Anlagevermögens erfolgen pro rata temporis. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von EUR 150,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Wirtschaftsgüter im Wert von EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 werden in einen Sammelposten eingestellt und über fünf Jahre abgeschrieben.
Die Bewertung der Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt; dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wir durch eine Pauschalwertberichtigung auf die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Rechnung getragen.
Die sonstigen Rückstellungen werden nach dem Grundsatz vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung angesetzt und tragen allen erkennbaren Risiken angemessen Rechnung.
Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.
Die sonstige finanziellen Verpflichtungen sind mit ihren voraussichtlichen Erfüllungsbeträgen zum Bilanzstichtag bewertet.

Erläuterungen zu Positionen der Bilanz
Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2009 ergibt sich aus dem Anlagespiegel auf Blatt 5 dieser Anlage. Aus dieser Aufstellung sind auch die Abschreibungen des Geschäftsjahres ersichtlich.
Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen handelt es sich um Miet- und Mietnebenkostenforderungen. Für zweifelhafte Forderungen wurde eine Einzelwertberichtigung in Höhe des voraussichtlichen Forderungsausfalls gebildet.
Die Forderungen gegen Gesellschafter bestehen gegenüber der Stadt Gladbeck. Der Anspruch basiert insbesondere auf einer zugunsten der Gesellschaft abgegebenen Patronatserklärung der Stadt Gladbeck auf Ausgleich der jeweiligen Jahresfehlbeträge.
Der Sonderposten mit Rücklageanteil wurde gem. § 273 HGB i. V. m. R 6.5 EStR für erhaltene Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen gebildet. Die Auflösung des Sonderpostens erfolgt in gleicher Weise, wie die entsprechend bezuschussten Vermögensgegenstände abgeschrieben werden.
Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Kosten für die Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses.
Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten liegen alle unter einem Jahr. Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte.
Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten vorwiegend Kautionen und Verpflichtungen aus Personalabrechnungen.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen i. S. d. § 285 Nr. 3 HGB ergeben sich aus dem Mietvertrag mit der Innovationszentrum Wiesenbusch Gladbeck Besitzgesellschaft mbH, Gladbeck, und betragen voraussichtlich für das Jahr 2010 TEUR 285.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche ErträgeErträge aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil belaufen sich auf TEUR 44.
Der sich für das abgelaufene Geschäftsjahr ergebende Ertrag aus Verlustübernahme durch die Stadt Gladbeck beträgt TEUR 321.
Sonstige Angaben
Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt neben dem Geschäftsführer 4 Angestellte.

Ergänzende Angaben
Organe
Die Geschäftsführung liegt bei
Herrn Diplom-Betriebswirt Jürgen B U S C H M E I E R, Herne.
Herrn Diplom-Ingenieur Jörg K Ö P P E N, Gladbeck.

Dem Aufsichtsrat gehörten im Geschäftjahr an
Bürgermeister Ulrich Roland (Vorsitzender),
Direktor Dieter Blanck,
Dr. Hans-Joachim Fenne,
Hans-Werner Graß,
Ratsherr Michael R. Hübner,
Hans-Joachim Kalb,
Claudia Bratczko.
Von Seiten der Gesellschaft wurden den Aufsichtsratsmitgliedern keine Entgelte gezahlt. Auch der zweite Geschäftsführer sowie der Prokurist der Gesellschaft haben im Geschäftsjahr von der Gesellschaft keine Vergütung erhalten.
Gladbeck, im März 2010

Die Geschäftsführung

Anlagespiegel

Konto	Bezeichnung	AHK	Zugänge		Umbuchungen
		01.01.2009	Abgänge	-
		Euro	Euro		Euro

0027	EDV-Software	4.437,44
0161	Einb. auf fremd- Grundst.	255.398,77
0193	Hof- und Wege- befestigungen	4.540,00
0400	Betriebsausstattung	105.271,91	4.998,26
0401	Kompetenz-Zentrum	135.014,93
0402	Solare Kühlung	356.243,19
0420	Büroeinrichtung	340.272,81
			250,00	-
0421	Multi-Media-Ausst.	204.341,20
0450	Einbauten	9.024,31
0480	GWG bis 800,- DM	2.885,63	234,00
0485	Geringwertige WG Sammelposten	2.774,02	5.725,81
0497	Schulungszentrum Wär- mepumpe	97.685,48

Summe		1.517.889,69	10.958,07
			250,00	-

Konto	Bezeichnung	AHK	Abschreibung	Buchwert	Zugänge		Umbuchungen
		31.12.2009	01.01.2009	01.01.2009	Abgänge	-
		Euro	Euro	Euro	Euro		Euro

0027	EDV-Software	4.437,44	4.434,94	2,50
0161	Einb. auf fremd- Grundst.	255.398,77	226.545,77	28.853,00
0193	Hof- und Wege- befestigungen	4.540,00	313,00	4.227,00
0400	Betriebsausstattung	110.270,17	60.183,41	45.088,50	4.998,26
0401	Kompetenz-Zentrum	135.014,93	132.301,43	2.713,50
0402	Solare Kühlung	356.243,19	249.377,19	106.866,00
0420	Büroeinrichtung	340.022,81	302.413,81	37.859,00
					216,24	-
0421	Multi-Media-Ausst.	204.341,20	159.856,20	44.485,00
0450	Einbauten	9.024,31	9.022,81	1,50
0480	GWG bis 800,- DM	3.119,63	2.885,63	0,00	234,00
0485	Geringwertige WG Sammelposten	8.499,83	559,02	2.215,00	5.725,81
0497	Schulungszentrum Wär- mepumpe	97.685,48	3.257,48	94.428,00

Summe		1.528.597,76	1.151.150,69	366.739,00	10.958,07
					216,24	-

Konto	Bezeichnung	Abschreibung		Buchwert
		Zuschreibung	-	31.12.2009
		Euro		Euro

0027	EDV-Software			2,50
0161	Einb. auf fremd- Grundst.	2.658,50		26.194,50
0193	Hof- und Wege- befestigungen	239,00		3.988,00
0400	Betriebsausstattung	7.599,26		42.487,50
0401	Kompetenz-Zentrum	2.666,00		47,50
0402	Solare Kühlung	35.625,00		71.241,00
0420	Büroeinrichtung	6.456,26		31.186,50

0421	Multi-Media-Ausst.	9.175,00		35.310,00
0450	Einbauten			1,50
0480	GWG bis 800,- DM	234,00		0,00
0485	Geringwertige WG Sammelposten	1.705,81		6.235,00
0497	Schulungszentrum Wär- mepumpe	9.769,00		84.659,00

Summe		76.127,83		301.353,00

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2009 - 31.12.2009

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 320.946,19 EUR.

1.1.2008 - 31.12.2008

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 349.293,95 EUR.

Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten über fünf Jahre

1.1.2009 - 31.12.2009

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 33.727,88 EUR.

1.1.2008 - 31.12.2008

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 40.935,89 EUR.