FONTIVA Pflege und Wohnen GmbH Potsdam

Potsdam

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	146.959,00	113.757,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	11.334,00	21.006,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	11.334,00	21.006,00
II. Sachanlagen	135.625,00	92.751,00
1. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	120.181,00	92.750,00
2. Fahrzeuge	15.444,00	1,00
B. Umlaufvermögen	1.451.819,53	1.005.832,98
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.451.631,13	1.005.043,73
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	489.312,91	349.939,87
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	533.446,43	308.166,85
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	533.385,92	308.098,86
3. sonstige Vermögensgegenstände	428.871,79	346.937,01
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	699,59	699,59
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	188,40	789,25
C. Rechnungsabgrenzungsposten	162.661,62	0,00
Aktiva	1.761.440,15	1.119.589,98

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	25.000,00	25.000,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	160.250,00	122.175,00
1. sonstige Rückstellungen	160.250,00	122.175,00
C. Verbindlichkeiten	1.576.190,15	972.414,98
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	146.884,46	98.598,57
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	146.884,46	98.598,57
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	458.426,51	450.055,26
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	458.426,51	450.055,26
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	474.053,59	121.199,27
4. sonstige Verbindlichkeiten	496.825,59	302.561,88
davon aus Steuern	12.562,34	14.898,62
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	70.707,18	5.557,96
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	451.468,74	291.186,03
Passiva	1.761.440,15	1.119.589,98

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	3.250.642,29	2.563.713,59
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	848.155,97	720.688,15
3. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	671.719,73	625.595,91
4. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	-0,03	0,00
5. sonstige betriebliche Erträge	305.524,44	1.000.976,17
6. Materialaufwand	1.787.937,65	1.925.270,03
a) Lebensmittel	234.897,71	173.503,01
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	179.030,55	133.759,47
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	1.374.009,39	1.618.007,55
7. Personalaufwand	2.223.665,43	1.957.369,04
a) Löhne und Gehälter	1.845.969,80	1.614.289,87
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	377.695,63	343.079,17
davon Aufwendungen für Altersversorgung	1.084,40	3.738,00
8. Steuern, Abgaben, Versicherungen	125.150,39	95.015,07
9. Mieten, Pacht, Leasing	656.826,86	657.189,75
10. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten		7.200,00
11. Abschreibungen	43.995,74	33.912,84
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	43.995,74	33.912,84
12. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	37.736,42	39.525,34
13. sonstige betriebliche Aufwendungen	85.839,24	180.873,94
14. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens		10,00
15. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	6.393,62	9.034,24
davon sonstige Zinsen und ähnliche Erträge von verbundenen Unternehmen	6.383,62	5.355,53
16. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	9.682,26	19.399,51
davon an verbundene Unternehmen	3.779,46	920,16
17. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne	111.602,03	18.662,54
18. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00

Anhang

FONTIVA Pflege und Wohnen GmbH Potsdam,
Potsdam

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben

Die FONTIVA Pflege und Wohnen GmbH Potsdam hat ihren Sitz in Potsdam und ist im Handelsregister des Amtsgericht Potsdam unter HRB 32150 P eingetragen.

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr durchschnittlich 72 Arbeitnehmer.

Die Gesellschaft ist gemäß den Größenklassen des § 267 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Anhang wurde unter weitest gehender Inanspruchnahme der größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB erstellt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach den §§ 266, 268 und 275, 277 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und ggf. ergänzender Vorschriften des GmbH-Gesetzes (GmbHG) und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR 250,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten zwischen EUR 250,00 bis EUR 800,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben und im Anlagenspiegel des Geschäftsjahres als Abgang ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag bewertet. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen.

Liquide Mittel wurden zum Nennbetrag bilanziert.

Das gezeichnete Kapital wurde mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Sie wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

III. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Anlagegegenstände ist in einer Anlage zum Anhang (Anlagenspiegel) dargestellt.

Die Forderungen gegen Gesellschafter betragen insgesamt EUR 408.089,65.

Zum Abschlussstichtag bestanden folgende Verbindlichkeiten:

Art der Verbindlichkeiten	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
	EUR	bis zu einem Jahr EUR	von einem bis fünf Jahre EUR	über fünf Jahre EUR
gegenüber Kreditinstituten	146.884,46	146.884,46	0,00	0,00
aus Lieferungen und Leistungen	458.426,51	458.426,51	0,00	0,00
gegenüber verbundenen Unternehmen	474.053,59	474.053,59	0,00	0,00
Sonstige	496.825,59	496.825,59	0,00	0,00
Summe	1.576.190,15	1.576.190,15	0,00	0,00

Zum 31. Dezember 2022 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus dem Mietvertrag von jährlich TEUR 616 sowie aus Leasingverträgen von TEUR 16.

Zum 31. Dezember 2022 bestehen außerdem noch Verbindlichkeiten aus Bürgschaften zu Verbindlichkeiten der FONTIVA-Gruppe in Höhe von EUR 170.943,23.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch:

Frau Monika Egger, Kauffrau, Berlin

Die Geschäftsführerin hat Einzelvertretungsbefugnis und ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

sonstige Berichtsbestandteile

Berlin, den 22.04.2024

FONTIVA Pflege und Wohnen GmbH Potsdam
- Geschäftsführung -

gez. Monika Egger

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.04.2024 festgestellt.