SHEDLIN Capital AG

Nürnberg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

SHEDLIN Capital AG, Nürnberg

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4.863,14		22.223,21
II. Sachanlagen	309.277,29		406.346,14
III. Finanzanlagen	150.000,00	464.140,43	125.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	0,00		136.232,24
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.966.347,76		1.382.770,72
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	112.406,74	2.078.754,50	81.600,77
C. Rechnungsabgrenzungsposten		6.056,24	11.771,82
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		4.000.587,87	4.346.104,64
		6.549.539,04	6.512.049,54
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
		EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		98.500,00	98.500,00
II. Kapitalrücklage		991.250,00	991.250,00
III. Bilanzverlust		-5.090.337,87	5.435.854,64
nicht gedeckter Fehlbetrag		4.000.587,87	4,346.104,64
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen		416.950,00	2.049.555,00
C. Verbindlichkeiten		6.132.689,04	4.462.494,54
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 6.132.589,04 (EUR 4.462.494,54)
		6.549.539,04	6.512.049,54

G- und V-Rechnung zum 31. Dezember 2012

SHEDLIN Capital AG, Nürnberg

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
1. Rohergebnis		1.922.446,47	71.602,01
2. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	1.187.451,31		1.667.521,83
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	139.621,77		224.340,01
		1.327.073,08	1.891.861,84
3. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		115.379,43	178.567,65
4. sonstige betriebliche Aufwendungen		1.120.460,93	3.171.765,59
5. auf Grund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder Teilgewinnabführungsvertrags erhaltene Gewinne		1.768.341,08	1.438.563,73
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		15.601,93	32.773,61
- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 15.173,43 (EUR 32.417,33)
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		358.707,12	268.543,51
- davon an verbundene Unternehmen EUR 16.099,13 (EUR 6.925,28)
8. Aufwendungen aus Verlustübernahme		437.061,02	1.381.223,62
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		347.707,90	5.492.226,88
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	16,80		778,20
11. sonstige Steuern	2.174,33		5.795,05
		2.191,13	5.016,85
12. Jahresüberschuss		345.516,77	5.497.243,73
13. Verlustvortrag aus dem Vorjahr		5.435.854,64	61.389,08
14. Bilanzverlust		5.090.337,87	5.435.854,64

Entwicklung der Anlagevermögens 2012

	Anschaffungs- und Herstellungskosten					Kumulierte Abschreibungen				Buchwerte
	1.1.2012	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	31.12.2012	1.1.2012	Zugänge	Abgänge	31.12.2012	31.12.2012	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	288.960,69	0,00	0,00	0,00	288.960,69	266.737,48	17.360,07	0,00	284.097,55	4.863,14	22.223,21
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	759.740,47	1.312,04	5.083,62	0,00	755.968,89	353.394,33	98.019,35	4.722,09	446.691,60	309.277,29	406.346,14
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	759.740,47	1.312,04	5.083,62	0,00	755.968,89	353.394,33	98.019,36	4.722,09	446.691,60	309.277,29	406.346,14
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	125.000,00	25.000,00	0,00	0,00	150.000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	150.000,00	125.000,00
2. Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00	9,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	125.000,00	25.000,00	0,00	0,00	150.000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	150.000,00	125.000,00
	1.173.701,16	26.312,04	5.083,62	0,00	1.194.929,58	620.131,81	115.379,43	4.722,09	730.789,15	464.140,43	553.569,35

Anhang für 2012

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HOB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG lind der Satzung aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) ausgegangen. Die Gesellschaft weist am Bilanzstichtag eine bilanzielle Überschuldung auf. Aufgrund der aufgestellten Finanzplanung geht die Gesellschaft von einer positiven Fortführungsprognose aus. Die Liquiditätsausstattung der Gesellschaft ist jedoch gering und wird ausschließlich vom Ergebnis der laufenden Geschäftstätigkeit beeinflusst. Die Gesellschaft ist auf Liquiditätszuschüsse von Eigen- und Fremdkapitalgebern angewiesen. Darüber hinaus bestehen Rangrücktrittsvereinbarungen mit verbundenen Unternehmen, die hinsichtlich des tatsächlich beanspruchten Darlehensbetrags einschließlich aufgelaufener Zinsen mit ihrer Forderung hinter die Forderungen der übrigen Gläubiger zurückgetreten sind. Zum Bilanzstichtag valutiert dieses Darlehen einschließlich aufgelaufener Zinsen mit TEUR 3.570.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen (lineare Methode) vermindert.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und werden um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Für bewegliche Anlagegüter wird die lineare Abschreibungsmethode angewandt. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von EUR 150,00 sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt. Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von mehr als EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 wurde der jährlich steuerlich zu bildende Sammelposten aus Vereinfachungsgründen in die Handelsbilanz übernommen.

Von den jährlichen Sammelposten, deren Höhe insgesamt von untergeordneter Bedeutung ist, werden entsprechend den steuerlichen Vorschriften pauschalierend jeweils 20 Prozent p.a. im Jahr, für dessen Zugänge er gebildet wurde, und den vier darauf folgenden Jahren abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden im Übrigen zeitanteilig vorgenommen.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die unfertigen Leistungen sind auf der Basis von Einzelkalkulationen zu Herstellungskosten bewertet, wobei neben den Fertigungslähnen auch Fertigungsgemeinkosten sowie Abschreibungen im notwendigen Umfang enthalten sind.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten bzw. zum Nennwert angesetzt. Allgemeinen und besonderen Kreditrisiken wird durch Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Der Ansatz des Kassenbestandes und der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zum Nennwert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verlusten aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Aufwendungen und Erträge werden periodengerecht erfasst.

Erläuterungen zur Bilanz

Aufstellung des Anteilsbesitzes

		Nennkapital	Beteiligung	Kapital	Ergebnis
Name, Sitz	Währung	in TEUR	%	in TEUR	in TEUR
Anteile an verbundenen Unternehmen
SHEDLIN Geschäftsführungs GmbH, Nürnberg ¹⁾	EUR	25	100	25	0
SHEDLIN Verwaltungs GmbH, Nürnberg ¹⁾	EUR	25	100	25	0
SHEDLIN Management GmbH, Nürnberg ¹⁾	EUR	25	100	25	0
SHEDLIN Vertriebsservice GmbH, Nürnberg ¹⁾	EUR	25	100	25	0
SHEDLIN South Africa Management GmbH, Nürnberg ²⁾	EUR	25	100	25	0
SHEDLIN Fondsmanagement GmbH, Nürnberg ³⁾	EUR	25	100	25	0

¹⁾ mit diesen Tochtergesellschaften wurde im Jahr 2008 ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag geschlossen

²⁾ mit dieser Tochtergesellschaft wurde im Jahr 2009 ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag geschlossen

³⁾ mit dieser Tochtergesellschaft wurde im Jahr 2012 ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag geschlossen

Eigenkapital

Das Grundkapital setzt sich aus 98.500 voll eingezahlten auf den Namen lautende nennwertlose Stückaktien mit einem anteiligen Betrag am Grundkapital in Höhe von je EUR 1,00 pro Aktie zusammen.

Die Kapitalrücklage in Höhe von EUR 991.250,00 ist ausschließlich aus Agios bei der Ausgabe neuer Anteile entstanden. Somit handelt es sich um eine Kapitalrücklage nach § 272 Abs. 2 Nr. 1 HGB.

Genussrechtskapital

Die Hauptversammlung der SHEDLIN Capital AG hat am 1. Dezember 2008 der Begebung von Genussrechten zugestimmt. Der Vorstand wird ermächtigt, bis zum 1. Dezember 2013 einmalig oder mehrmals auf den Namen lautende Genussrechte im Gesamtbetrag von EUR 300.000,00 auszugeben.

Die Verbindlichkeiten betragen insgesamt EUR 6.132.589,04 (Vj. TEUR 4.371) und haben ausschließlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige Angaben

Aufsichtsrat

	Eveline Marton, kfm. Angestellte (Vorsitzende)
	Andreas Wolf, Unternehmensberater (stv. Vorsitzender)
	Ralf Landwehr, Rechtsanwalt

Vorstand

	Robert G. Schmidt (Vorsitzender)
	Dieter Klärner (Vorstand Finanzen), vom 1. Juli 2011 bis 31. Juli 2012

Ergebnisverwendungsvorschlag

Der Vorstand schlägt in Übereinstimmung mit dem Aufsichtsrat vor, den Bilanzverlust in Höhe von EUR 5.090.337,57 auf neue Rechnung vorzutragen.

Beteiligungen gemäß § 160 Abs. 1 Nr. 8 AktG

Die wealthshare Holding GmbH, Nürnberg, hat uns gemäß § 20 Abs. 1 AktG mitgeteilt, dass ihr mehr als der vierte Teil der Aktien an unserem Unternehmen gehört.

Nürnberg, den 18.07.2013

Der Vorstand

gez. Robert G. Schmidt

SHEDLIN Capital AG

Eigentümerstruktur