fdi Deutschland Warenauslieferung- und Einzug-Service GmbH

Dreieich

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

	Stichtag 31.12.2011	Stichtag 30.06.2011
	Euro	Euro
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen	3.727,14	2.387,71
II. Finanzanlagen	18.150,86	18.150,86
	21.878,00	20.538,57
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte	91.480,04	8.603,22
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	882.935,97	1.352.336,13
III. Schecks, Guthaben bei Kreditinstituten	3.447.363,49	2.185.260,73
	4.421.779,50	3.546.200,08
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	6.625,65	41.083,51
	4.450.283,15	3.607.822,16
PASSIVA
	Stichtag 31.12.2011	Stichtag 30.06.2011
	Euro	Euro
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	162.000,00	162.000,00
II. Gewinnvortrag (+) / Verlustvortrag (-)	9.525,67	-387.728,98
III. Jahresüberschuss	217.473,70	577.254,65
	388.999,37	351.525,67
B. RÜCKSTELLUNGEN	1.164.811,07	945.769,79
C. VERBINDLICHKEITEN	2.838.784,83	2.258.297,52
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 2.821727,77 (Vj. € 2.258.297,52)
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	57.687,88	52.229,18
	4.450.283,15	3.607.822,16

Gewinn- und Verlustrechnung für das Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Juli bis 31. Dezember 2011

	Rumpfgeschäftsjahr 1.7.2011 - 31.12.2011		Geschäftsjahr 1.7.2010 - 30.6.2011
	Euro	Euro	Euro	Euro
1. Umsatzerlöse		2.557.676,05		8.394.263,58
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen		82.876,82		-182.222,85
		2.640.552,87		8.212.040,73
3. sonstige betriebliche Erträge		76.003,32		222.846,20
- davon aus Währungsumrechnung: € 7.259,94 (Vj. €116.497,88)		2.716.556,19		8.434.886,93
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	376.812,90		2.248.811,08
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	19.698,07		119.197,12
		-396.510,97		-2.368.008,20
		2.320.045,22		6.066.878,73
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	306.352,84		637.915,94
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	57.641,26		105.440,45
- davon für Altersversorgung: € 0,00 (Vj. € 585,00)		-363.994,10		-743.356,39
6. Abschreibungen
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagenvermögens und Sachanlagen		-813,52		-855,69
7. sonstige betriebliche Aufwendungen		-1.696.847,19		-4.657.415,37
- davon aus Währungsumrechnung: € 7.517,96 (Vj. € 73.646,60)
		258.390,41		665.251,28
8. Erträge aus Beteiligungen	28.605,23		10.270,06
- davon aus verbundenen Unternehmen: € 28.605,23 (Vj. €10.270,06)
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	3.120,00		876,82
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	17,02		17,47
		31.708,21		11.129,41
11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		290.098,62		676.380,69
12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	78.287,93		89.627,14
13. sonstige Steuern	-5.663,01		9.498,90
		-72.624,92		-99.126,04
14. Jahresüberschuss		217.473,70		577.254,65

Entwicklung des Anlagevermögens für das Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Juli bis 31. Dezember 2011

	Vortrag 01.07.2011	Zugänge	Abgänge	Stichtag 31.12.2011
	Euro	Euro	Euro	Euro
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	260.774,17	0,00	0,00	260.774,17
	260.774,17	0,00	0,00	260.774,17
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	34.585,52	2.152,95	0,00	36.738,47
	34.585,52	2.152,95	0,00	36.738,47
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	18.150,86	0,00	0,00	18.150,86
	18.150,86	0,00	0,00	18.150,86
	313.510,55	2.152,95	0,00	315.663,50

	Vortrag 01.07.2011	Zugänge	Abgänge	Stichtag 31.12.2011
	Euro	Euro	Euro	Euro
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	260.774,17	0,00	0,00	260.774,17
	260.774,17	0,00	0,00	260.774,17
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	32.197,81	813,52	0,00	33.011,33
	32.197,81	813,52	0,00	33.011,33
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00
	292.971,98	813,52	0,00	293.785,50

	31.12.2011	30.06.2011
	Euro	Euro
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	0,00
	0,00	0,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	3.727,14	2.387,71
	3.727,14	2.387,71
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	18.150,86	18.150,86
	18.150,86	18.150,86
	21.878,00	20.538,57

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

1) ALLGEMEINE ANGABEN ZUR GESELLSCHAFT UND ZUM JAHRESABSCHLUSS

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde gemäß den §§ 242, 264 ff. HGB und des GmbH-Gesetzes unter Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt.

Die Gesellschaft wurde durch Gesellschaftsvertrag vom 24. Juli 1985 errichtet. Das Geschäftsjahr wurde gemäß Gesellschafterbeschluss vom 09. Juni 2011 auf das Kalenderjahr umgestellt. Das vorliegende Geschäftsjahr ist somit ein Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Juli 2011 bis zum 31. Dezember 2011.

Aufgrund des Rumpfgeschäftsjahres (1. Juli 2011 - 31. Dezember 2011) sind die Zahlen der aktuellen Periode nur bedingt mit den Zahlen des vorhergehenden Geschäftsjahres (1. Juli 2010 30. Juni 2011) vergleichbar.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den §§ 266 und 275 HGB, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung findet.

Erleichterungsvorschriften für die Aufstellung des Anhangs gemäß §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen. Auf die Erstellung eines Lageberichtes wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

Gegenstand der Gesellschaft ist gemäß § 3 der Satzung die Akquisition, die Übernahme, die Ausführung und die Überwachung der Abwicklung des Imports von Waren in die Bundesrepublik Deutschland sowie nach West-Berlin durch Transporte zu Lande, zu Wasser und in der Luft, durch Ausführung aller Transportbesorgungen, Besorgungen als Zollkommissionär und durch Erledigung aller Zollangelegenheiten; durch Beratung, Informationen und Wirtschaftsauskünfte, Forderungseinzug, Marktstudien und durch Errichtung von Vertriebsnetzen.

Sitz der Gesellschaft ist in Dreieich.

2) ANGABEN ZU DEN BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Vorschriften der §§ 238 256a HGB sowie unter Berücksichtigung der ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 264 288 HGB) erstellt.

Zusätzlich zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Fremdwährungsposten der Bilanz wurden am Abschlussstichtag mit dem Euro-Referenzkurs der EZB bewertet. Dabei wurde die gesetzliche Regelung über die Restlaufzeiten des § 256a Satz 2 HGB angewandt.

Von den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Vorjahres wurde nicht abgewichen.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses des vorliegenden Rumpfgeschäftsjahres waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

2.1) Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen, entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, vermindert. Das Sachanlagevermögen wird nach der linearen Methode, bei unterjährigem Zugang pro rata temporis, abgeschrieben, sofern kein Sammelposten nach § 6 Abs. 2a EStG gebildet wurde.

2.2) Umlaufvermögen

Die Vorräte wurden mit den Anschaffungskosten, umgerechnet zum Stichtagskurs in Euro, bewertet.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit ihrem Nominalwert angesetzt. Wertberichtigungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert wurden gegebenenfalls vorgenommen. Die Forderungen und Verbindlichkeiten aus durchlaufenden Posten, die im Namen und auf Rechnung der Hersteller erfolgt sind, werden verrechnet und saldiert ausgewiesen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihren Nominalwerten angesetzt. Wertberichtigungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert mussten keine vorgenommen werden.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag angesetzt.

2.3) Rechnungsabgrenzungsposten

Die Rechnungsabgrenzungsposten sind zum Nennbetrag bewertet.

2.4) Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

2.5) Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

2.6) Verbundene Unternehmen

Als verbundene Unternehmen werden alle Gesellschaften erfasst, die unter der einheitlichen Leitung der FINANCIERE FDI S.A.S, La Motte Servolex / Frankreich, stehen oder an denen ihr unmittelbar oder mittelbar die in § 290 Abs. 2 HGB genannten Rechte zustehen. Die Gesellschaft führt hierzu eine gesonderte Liste aller verbundenen Unternehmen.

3) ANGABEN ZUR BILANZ

Die Nummerierung der Erläuterungen folgt der Gliederung der Bilanz (vgl. Anlage 1).

A K T I V A

A. ANLAGEVERMÖGEN

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagespiegel (Anlage 3.1 zum Anhang) dargestellt.

B. UMLAUFVERMÖGEN

I. Vorräte

Es handelt sich hierbei um Produkte aus dem Logbox Plus Geschäftsbereich (T€ 91,5; Vj.: T€ 8,6).

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig. Es wurden Wertberichtigungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert in Höhe von T€ 67,0 (Vj.: T€ 49,8) vorgenommen.

Die sonstigen Vermögensstände bestehen im Wesentlichen aus Steueransprüchen i.H.v. T€ 55,7 (i. Vj. T€ 72,6), aus Erstattungsansprüchen gegen Kreditversicherer i.H.v. T€ 41,6 (i. Vj. T€ 20,9) sowie aus debitorischen Kreditoren i.H.v. T€ 35,3 (i. Vj. T€ 599,7).

P A S S I V A

A. EIGENKAPITAL

I. Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital in Höhe von € 162.000,00 ist vollständig eingezahlt und wird zu 100 % von der FIDUCIAIRE DE DISTRIBUTION INTERNATIONALE FDI FRANCE S.A.S, La Motte Servolex / Frankreich, gehalten.

C. VERBINDLICHKEITEN

Sämtliche Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

4) SONSTIGE ANGABEN

4.1) Organe der Gesellschaft

Während des vorliegenden Rumpfgeschäftsjahres erfolgte die Geschäftsführung der Gesellschaft durch

Frau Anke Glaser, Dreieich und

Herr Dominique Chatelin, Saint Maur des Fosses / Frankreich.

Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt. Beide sind von dem Verbot der Selbstkontrahierung befreit.

4.2) Gesamtbezüge der Organe

Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung wird gemäß § 288 Abs. 1 HGB verzichtet.

4.3) Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Rumpfgeschäftsjahr durchschnittlich 16 Beschäftigte (Vj.: 16).

4.4) Mutterunternehmen und Konzernabschluss

Die fdi Deutschland Warenauslieferung- und Einzug-Service GmbH wird in den Konzernabschluss der FIDUCIAIRE DE DISTRIBUTION INTERNATIONALE FDI FRANCE S.A.S, La Motte Servolex / Frankreich einbezogen, welche als Mutterunternehmen den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis an Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss ist dort erhältlich.

Die FIDUCIAIRE DE DISTRIBUTION INTERNATIONALE FDI FRANCE S.A.S ist wiederum Tochterunternehmen der FINANCIERE FDI S.A.S, La Motte Servolex / Frankreich, welche den Konzernabschluss für den größten Kreis an Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss ist dort erhältlich.

4.5) Feststellung des Vorjahresabschlusses

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr zum 30. Juni 2011 wurde durch Beschluss der Gesellschafterversammlung am 21. Dezember 2011 festgestellt. Aus dem Saldo aus Jahresüberschuss in Höhe von € 577.254,65 und dem bestehenden Verlustvortrag in Höhe von € -387.728,98 wurde ein Betrag von € 180.000,00 als Dividende ausgeschüttet. Der Restbetrag wurde auf neue Rechnung vorgetragen und der Geschäftsführung Entlastung erteilt.

4.6) Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss des Rumpfgeschäftsjahres zum 31. Dezember 2011 in Höhe von € 217.473,70 auf neue Rechnung vorzutragen.

Unterschriftsleistung gemäß § 245 HGB:

Dreieich, 15. Februar 2012

fdi Deutschland Warenauslieferung- und Einzug-Service GmbH

Anke Glaser

Geschäftsführung

Dominique Chatelin

Geschäftsführung

Concentrix Payment Services Deutschland GmbH