Lausitzer Handelskontor GmbH - Fachhandel Landbedarf, Sanitär, Heizung

Cottbus

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

			31.12.2006	31.12.2005
	€	€	€	T€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte		6,- -		-
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	406.282,47			411
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	306,50			1
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	20.941,46			21
		427.530,43		( 433)
			427.536,43	433
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Hilfs- und Betriebsstoffe	2.413,27			2
2. Waren	711.458,20			737
		713.871,47		( 739)
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	115.806,84			190
- davon gegenüber Gesell- schaftern: € 2.065,86 (Vorjahr € 3.622,05) -
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: € 27.458,80 (Vorjahr: € 59.756,98) -
2. Sonstige Vermögensgegenstände	36.695,68			31
- davon gegenüber Gesellschaftern: € 33.737,63 (Vorjahr: € 29.737,33) -
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: € 33.737,63 (Vorjahr: € 29.737,33) -
		152.502,52		( 221)
III. Kassenbestand		3.545,51		2
			869.919,50	962
C. Rechnungsabgrenzungsposten
Sonstige			7.343,79	9
			1.304.799,72	1.404
PASSIVA
			31.12.2006	31.12.2005
		€	€	T€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		51.129,18		51
II. Gewinnrücklagen
Sonderrücklage nach § 17 Abs. 4 DMBilG		1.237.316,29		1.237
III. Verlustvortrag		444.189,42		436
IV. Jahresfehlbetrag		129.835,66		8
			714.420,39	844
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen			24.000,- -	20
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		38.221,69		43
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 38.221,69 (Vorjahr: € 43.073,62) -
- davon durch Grundpfandrechte gesichert: € 17.603,99 (Vorjahr: € 19.852,23) -
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		242.500,01		207
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 206.000,01 (Vorjahr: € 164.148,74) -
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren: € 12.500,--(Vorjahr: € 18.500,--) -
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern		178.699,49		165
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 23.049,49 (Vorjahr: € 31.147,33) -
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren: € -,-- (Vorjahr: € 8.973,09)

4. Sonstige Verbindlichkeiten		106.958,14		125
- davon aus Steuern: € 7.731,64 (Vorjahr: € 3.809,33) -
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: € 3.064,99 (Vorjahr € 2.724,50)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 38.213,64 (Vorjahr: € 63.269,48) -
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren: € -,-- (Vorjahr: € -,--)
			566.379,33	540
			1.304.799,72	1.404

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

1. Allgemeine Erläuterungen

Der Jahresabschluß der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2006 wurde gemäß den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches bzw. GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft, die nach den Vorschriften des § 267 HGB als kleine Kapitalgesellschaft einzuordnen ist, hat die für sie geltenden Gliederungsvorschriften beachtet und hierbei auf die größenabhängigen Erleichterungen verzichtet.

Ein Lagebericht wurde zulässigerweise nicht aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewendet.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen (Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen) wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen wurden linear zu angemessenen, steuerlich zulässigen Sätzen unter Berücksichtigung der Nutzungsdauer bzw. Restnutzungsdauer der einzelnen Wirtschaftsgüter vorgenommen.

Die Bewertung der Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgte zu Anschaffungskosten. Die Bewertung der bezogenen Waren erfolgte zu durchschnittlichen Anschaffungskosten.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert bewertet. Neben Einzelwertberichtigungen wurden Lieferforderungen mit Ratenzahlungsvereinbarungen mit einem Zinssatz von 5,5 % abgezinst und für das allgemeine Delkredere eine pauschale Wertberichtigung gebildet.

Uneinbringliche Forderungen wurden ausgebucht.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken auf der Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens und der Abschreibungen im Geschäftsjahr 2006 ist auf Seite 6 dieses Anhangs im einzelnen dargestellt.

Die immateriellen Vermögensgegenstände betreffen erworbene EDV-Programme.

In dem Ausweis Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten sind neben Verwaltungsgebäuden, Lagerhallen und Lagerbaracken sowie Außenanlagen die Grundstücke in Cottbus, Elsterwerda, Jessen und Vetschau enthalten.

Der Posten Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau enthält Teilherstellungskosten für die im Bau befindliche nutzungstechnische Neugestaltung der Lagerhalle einschließlich der Erstellung eines Verwaltungsraumes in Vetschau, Stradower Weg.

Für Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden aufgrund des bestehenden Ausfallrisikos bei einigen Forderungen Einzelwertberichtigungen vorgenommen und langfristige Forderungen mit Ratenzahlungsvereinbarungen wurden mit einem Zinssatz von 5,5 % abgezinst.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen stellen sich wie folgt dar:

	€
Nominalwert der Forderungen	185.651,05
Einzelwertberichtigung	./. 60.894,23
Abzinsung von Forderungen	./. 5.949,98
Pauschalwertberichtigung	./. 3.000,- -
	115.806,84

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Forderungen gegenüber dem Gesellschafter Hans-Dieter Brennecke aus Darlehen und debitorischen Kreditoren.

Der Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet vorausbezahlte Versicherungskosten und Kfz-Steuern.

Die Rückstellungen enthalten Beträge für die Aufstellung des Jahresabschlusses ab 2002.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten handelt es sich neben einer Kontokorrentverbindlichkeit um ein Darlehen in Höhe von T€ 18, gesichert durch eine Grundschuld in Höhe von TDM 1.000 = T€ 511 zu Lasten der Grundstücke der Gesellschaft sowie durch Mithaft der selbstschuldnerischen Bürgschaft von Frau Gisela Mating und/oder Herrn Hans-Dieter Brennecke von TDM 1.000 = T€ 511.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beinhalten neben Leistungsverbindlichkeiten (T€ 3) Darlehen von insgesamt T€ 156 sowie Zinsverbindlichkeiten (T€ 20).

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten neben Darlehensverbindlichkeiten
(T€ 50) im wesentlichen Verbindlichkeiten gegenüber Betriebsangehörigen, der Berufsgenossenschaft, Sozialversicherungsträgern sowie dem Finanzamt Cottbus-Mitt

4. Sonstige Angaben

Gesellschafter unserer Gesellschaft sind Frau Gisela Mating, Haasow, und
Herr Hans-Dieter Brennecke, Schlieben, die die Geschäftsanteile der Lausitzer Handelskontor GmbH von insgesamt € 51.129,18 zu je 50 % halten.

Die Geschäftsführung der Gesellschaft obliegt Frau Gisela Mating, Haasow, und Herrn Hans-Dieter Brennecke, Schlieben.

Im Jahresdurchschnitt 2006 waren 5 Mitarbeiter beschäftigt.

Cottbus, den 9. April 2008

Lausitzer Handelskontor GmbHFachhandel Landbedarf, Sanitär, Heizung

Gisela Mating, Die Geschäftsführung
Hans-Dieter Brennecke, Die Geschäftsführung