HEIDER Elektro GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	105.558,26	35.457,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.049,00	3,00
II. Sachanlagen	51.481,00	33.894,00
III. Finanzanlagen	52.028,26	1.560,00
B. Umlaufvermögen	183.600,34	319.294,04
I. Vorräte	6.127,83	71.871,23
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	117.451,89	88.644,87
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	60.020,62	158.777,94
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.021,00	1.021,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	57.441,03
Aktiva	347.620,63	355.772,04

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	0,00	38.949,85
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	13.949,85	21.393,40
III. Jahresfehlbetrag	96.390,88	7.443,55
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	57.441,03
B. Rückstellungen	142.169,98	140.127,49
C. Verbindlichkeiten	205.450,65	176.694,70
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	191.697,22	176.614,70
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	13.753,43	80,00
davon gegenüber Gesellschaftern	16.544,65	22.063,53
Passiva	347.620,63	355.772,04

Anhang

zum
31. Dezember 2021

HEIDER Elektro GmbH
Berlin

I. Allgemeine Angaben zum JahresabschlussDer vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und der Satzung aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.Für die Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewendet.
II. Bilanzierungs- und BewertungsmethodenDas Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze vermindert. Die im Berichtsjahr zugegangenen geringwertigen Wirtschaftsgüter bis zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten für das einzelne Wirtschaftsgut bis 800,00 € wurden voll abgeschrieben, § 6 Abs. 2 EStG. Für die bis zum Kalenderjahr 2011 angeschafften abnutzbaren beweglichen Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten von mehr als 150,00 €, aber nicht mehr als 1.000,00 € wurde der Sammelposten, der auf fünf Jahre verteilt wurde, fortgeführt, § 6 Absatz 2a EStG. Die im Berichtsjahr zugegangenen Wirtschaftsgüter angeschafften abnutzbaren beweglichen Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten von mehr als 150,00 €, aber nicht mehr als 1.000,00 € wurden erneut in den Sammelposten eingestellt und auf fünf Jahre verteilt. Der Anlagenspiegel ist als Anlage 7 beigefügt. Zusätzlich ist dem Anlagenspiegel ein Einzelnachweis über die Entwicklung des Anlagevermögens als Anlage 8 beigefügt.
Die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert bilanziert. Einzelwertberichtigungen erfolgten in dem gebotenen Maße. Pauschalwertberichtigungen erfolgten nicht.
Das zwischen der Gesellschaft und der Gesellschafterin als handelsrechtlich bestehendes Fremdkapital der Gesellschaft bestehende Darlehens- und Verrechnungskonten wurden im Geschäftsjahr nicht verzinst.
Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgt zum Nennwert.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.
Die Barwertverpflichtung für die Kaufpreiszahlung an Dorit Heider (nach dem Ableben von Herrn Erwin Heider am 28. August 2015) wurde nach dem Vervielfältiger zur Berechnung des Kapitalwerts lebenslänglicher Nutzungen oder Leistungen gemäß § 14 Abs. 1 BewG bewertet.
Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.
III. Erläuterungen zur Bilanz
Die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände betreffen ausschließlich den laufenden Geschäftsverkehr.
Das Stammkapital ist zum Stichtag voll eingezahlt.
Der handelsrechtliche Jahresfehlbetrag in Höhe von 96.390,88 € wird nach Verrechnung mit dem Gewinnvortrag von 13.949,85 € in Höhe von insgesamt 82.441,03 € als Bilanzverlust auf neue Rechnung vorgetragen.
Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von 45.842,00 € enthalten weiterhin die Rückstellung für den Tantiemeanspruch an den Geschäftsführer 2019 (12.142,00 €), die Kosten für die Urlaubsansprüche der Mitarbeiter (3.600,00 €), die Kosten für den Restbeitrag zur Berufsgenossenschaft 2021 (800,00 €), die Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen für das Jahr 2021 (4.500,00 €), die Rückstellung für Gewährleistungen 2021, die in Höhe von 0,5% des Jahresumsatzes gebildet wurde (4.000,00 €) sowie die Kosten für die Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen (20.800,00 €).
Hinsichtlich der Ergebnisverwendung wird auf das Gesellschafterversammlungsprotokoll verwiesen.
IV. Sonstige Angaben
Die Geschäftsführung und Vertretung der HEIDER Elektro GmbH hat sich in 2021 gemäß den Angaben unter den rechtlichen Verhältnissen (Geschäftsführung) nicht verändert. Geschäftsführer ist Herr Mike Heider, Elektroinstallateur.
Berlin, 22. Juni 2022 ________________________ Geschäftsführer Mike Heider

sonstige Berichtsbestandteile

Berlin, 22. Juni 2022 ________________________ Geschäftsführer Mike Heider

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.09.2022 festgestellt.