Gebrüder Daub GmbH

Siegen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

BILANZ zum 31. Dezember 2019

Gebrüder Daub GmbH Forstbetrieb, GaLa Bau, Siegen

AKTIVA

	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	12.264,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	232.099,00	244.363,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren		1.314,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	19.100,26
2. sonstige Vermögensgegenstände	8.341,21	27.441,47
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		32.803,49
C. Rechnungsabgrenzungsposten		3.739,17
		309.661,13

PASSIVA

	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		50.000,00
II. Jahresüberschuss		31.797,15
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	13.857,11
2. sonstige Rückstellungen	14.566,60	28.423,71
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	63.860,04
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	21.960,36
3. sonstige Verbindlichkeiten	113.619,87	199.440,27
		309.661,13

Anhang 2019

I. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Die GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss ist grundsätzlich nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) für kleine Kapitalgesellschaften und des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt. Die Bilanz zum 31. Dezember 2019 und die Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2019 wurden nach den Gliederungsschemata für große Kapitalgesellschaften aufgestellt. Für die Aufstellung des Anhangs nimmt die Gesellschaft die größenabhängigen Erleichterungen nach §§ 274 a, 276 Satz 2 und 288 Satz 1 HGB in Anspruch.

Die Gesellschaft ist entstanden durch die rückwirkende Ausgliederung von Vermögensteilen der Gebrüder Daub GbR mit Sitz in Siegen zum 1. Januar 2019 nach Maßgabe des Ausgliederungsplanes vom 2. Mai 2019 und des Zustimmungsbeschlusses der Gesellschafterversammlung des übertragenden Rechtsträgers vom selben Tage. Die Vorjahreszahlen entsprechen dem Jahresabschluss 2018 der Gebrüder Daub GbR und sind vergleichbar.

2. Sachanlagen (einschließlich Anlagen im Bau) sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Der Umfang der Anschaffungskosten entspricht § 255 Abs. 1 HGB. Die Herstellungskosten enthalten neben den Fertigungs- und Materialkosten sowie Sonderkosten der Fertigung in angemessenem Umfang Fertigungs- und Materialgemeinkosten sowie Abschreibungen. Fremdkapitalzinsen werden dabei nicht berücksichtigt.

Unter Zugrundelegung einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von 2 bis 11 Jahren wird das abnutzbare unbewegliche Anlagevermögen linear abgeschrieben. Die Zugänge an geringwertigen Anlagegütern mit Anschaffungskosten bis EUR 800,00 netto wurden im Berichtsjahr in voller Höhe abgeschrieben. Bei dauerhafter Wertminderung erfolgen außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert.

3. Die Bewertung der in den Vorräten ausgewiesenen Waren erfolgte zu Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert. Der Umfang der Anschaffungskosten entspricht § 255 Abs. 1 HGB.

4. Die Bewertung der fertigen Erzeugnisse erfolgte zu Herstellungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert. Die Herstellungskosten enthalten neben den Fertigungs- und Materialkosten sowie Sonderkosten der Fertigung in angemessenem Umfang Fertigungs- und Materialgemeinkosten sowie Abschreibungen. Fremdkapitalzinsen werden nicht berücksichtigt.

5. Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und liquide Mittel sind mit dem Nennbetrag bilanziert. Den in den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthaltenen Risiken ist durch Bildung von Wertberichtigungen angemessen Rechnung getragen worden.

6. Unter dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwendungen für einen bestimmten Zeitraum danach darstellen.

7. Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bewertet.

8. Die Rückstellungen sind so bemessen, dass sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung allen erkennbaren Risiken angemessen Rechnung tragen und wurden mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden grundsätzlich mit dem von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre restlaufzeitadäquat abgezinst.

9. Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

II. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche hierunter ausgewiesenen Forderungen sind wie im Vorjahr mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr fällig.

2. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen ausstehende Eingangsrechnungen (TEUR 4), Gewährleistung (TEUR 4), Jahresabschlusskosten (TEUR 3) sowie Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen (TEUR 3).

3. Verbindlichkeiten

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind TEUR 25 (Vorjahr TEUR 39) innerhalb eines Jahres und TEUR 192 (Vorjahr TEUR 61) mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr fällig, davon TEUR 0 (Vorjahr TEUR 0) über Jahre. Sämtliche übrigen Verbindlichkeiten sind wie im Vorjahr mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr fällig.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Sicherungsübereignung der finanzierten Gegenstände besichert. Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter bestehen in Höhe von TEUR 93 (Vorjahr TEUR 131) aus sonstigen Verbindlichkeiten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuer in Höhe von TEUR 10 (Vorjahr TEUR 6) sowie Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von TEUR 1 (Vorjahr TEUR 1).

III. Anlagengitter

Das Anlagengitter gem. § 284 Abs. 3 HGB ist als separate Anlage zum Anhang gestaltet.

IV. Ergebnisverwendungsvorschlag

Der Jahresüberschuss 2019 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

V. sonstige Angaben

Einzelvertretungsberechtigte, von den Beschränkungen des § 181 BGB befreite Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr 2019

	Ulrich Daub, Siegen, sowie
	Michael Daub, Siegen.

Beide Geschäftsführer sind hauptberuflich Angestellte der Stadt Siegen.

Handelsregister

Die Gesellschaft wird unter HRB 1499 im Handelsregister beim Amtsgericht Siegen geführt.

Arbeitnehmer

Im Jahresdurchschnitt waren 13 Arbeitnehmer beschäftigt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Für Verpflichtungen aus Miet-, Pacht- und Leasingverträgen werden folgende Beträge fällig:

	TEUR
2020	1
	1

Siegen, 13. August 2020

gez. Ulrich Daub

gez. Michael Daub

ANLAGENSPIEGEL zum 31. Dezember 2019

Gebrüder Daub GmbH Forstbetrieb, GaLa Bau, Siegen

	Anschaffungs-, Herstellungskosten 01.01.2019	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	Anschaffungs-, Herstellungskosten 31.12.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	0,00	0,00	13.627,84	13.627,84
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	311.183,58	77.301,44	18.600,00	0,00	369.885,02
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	8.402,68	5.225,16	0,00	-13.627,84	0,00
Summe Sachanlagen	319.586,26	82.526,60	18.600,00	0,00	383.512,86
Summe Anlagevermögen	319.586,26	82.526,60	18.600,00	0,00	383.512,86

	kumulierte Abschreibungen 01.01.2019	Abschreibungen Geschäftsjahr	Zugänge	Abgänge	kumulierte Abschreibungen 31.12.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	1.363,84	0,00	0,00	1.363,84
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	86.041,58	63.468,44	0,00	11.724,00	137.786,02
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	86.041,58	64.832,28	0,00	11.724,00	139.149,86
Summe Anlagevermögen	86.041,58	64.832,28	0,00	11.724,00	139.149,86

	Buchwert 31.12.2019
	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	12.264,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	232.099,00
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00
Summe Sachanlagen	244.363,00
Summe Anlagevermögen	244.363,00

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 08.10.2020 festgestellt.