EDMplus GmbH

Leipzig

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	20.683,43	17.560,43
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3.300,00	3.753,00
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	3.003,00	3.343,00
2. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutz- und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	297,00	410,00
II. Sachanlagen	453,00	877,00
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	453,00	877,00
III. Finanzanlagen	16.930,43	12.930,43
1. Beteiligungen	16.930,43	12.930,43
B. Umlaufvermögen	106.302,46	105.357,10
I. Vorräte	1.300,00	9.000,00
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	1.300,00	9.000,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	74.142,30	43.445,66
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	13.880,76	11.928,87
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	772,00	372,92
3. sonstige Vermögensgegenstände	59.489,54	31.143,87
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	21.000,00	0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	30.860,16	52.911,44
C. Rechnungsabgrenzungsposten	778,42	4.838,52
Bilanzsumme, Summe Aktiva	127.764,31	127.756,05

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	100.187,00	93.277,12
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	68.277,12	104.504,27
III. Jahresüberschuss	6.909,88	-36.227,15
B. Rückstellungen	6.631,12	23.588,59
1. Steuerrückstellungen	2.216,26	4.544,85
2. sonstige Rückstellungen	4.414,86	19.043,74
C. Verbindlichkeiten	20.946,19	10.890,34
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	295,17	1.034,83
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	295,17	1.034,83
2. sonstige Verbindlichkeiten	20.651,02	9.855,51
davon aus Steuern	10.420,42	9.597,13
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	55,93	258,38
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	10.476,35	9.855,51
Bilanzsumme, Summe Passiva	127.764,31	127.756,05

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2011 - 31.12.2011 EUR	1.1.2010 - 31.12.2010 EUR
1. Umsatzerlöse	128.376,01	156.998,10
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	-7.700,00	-41.300,00
3. sonstige betriebliche Erträge	5.323,97	2.745,93
4. Personalaufwand	86.155,80	99.144,00
a) Löhne und Gehälter	81.261,09	93.366,92
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	4.894,71	5.777,08
5. Abschreibungen	876,00	952,87
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	876,00	952,87
6. sonstige betriebliche Aufwendungen	32.207,55	53.893,03
7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	922,23	621,14
davon aus Abzinsung	102,04	98,94
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	205,67	0,00
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	7.477,19	-34.924,73
10. Steuern vom Einkommen und Ertrag	567,31	1.302,42
a) Ertrag aus der Veränderung latenter Steuern	531,04	0,00
b) Aufwand aus der Veränderung latenter Steuern	0,00	531,04
11. Jahresüberschuss	6.909,88	-36.227,15

Anhang

Grundlagen und Methoden

Vorliegender Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2011 wurde nach den Grundsätzen der Rechnungslegungsvorschriften des HGB erstellt.

Die Regelungen des GmbH-Gesetzes sowie das anzuwendende Bilanzrichtlinienmodrnisierungsgesetz (BilMoG) wurden ebenfalls berücksichtigt.

Der Jahresabschluss wurde gemäß den Gliederungsvorschriften des § 266 ff. HGB aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Von den größenabhängigen Erleichterungen bezüglich der Form der Darstellung wurde Gebrauch gemacht.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.

Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde aufgrund des § 264 Abs. 1 S. 4 HGB verzichtet.

Abweichungen gegenüber dem Vorjahr

Bei dem vorliegenden Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Gegenstände des immateriellen Anlagevermögens wurden mit den Anschaffungskosten bewertet und um die planmäßige Abschreibung vermindert.

Der Wertansatz der Sachanlagen berechnete sich aus den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen.

Die Herstellungskosten setzen sich aus unmittelbar zurechenbaren Kosten, notwendigen Gemeinkosten sowie durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen zusammen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden linear und degressiv vorgenommen unter Berücksichtigung der voraussichtlichen Nutzungsdauer.

Ergibt der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung im Ergebnis eine höhere Jahresabschreibung, wird der Übergang vollzogen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu einem Wert von Euro 150 (Euro 410) wurden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Finanzanlagen wurde wie folgt angesetzt:

· Beteiligungen zu Anschaffungskosten

Falls erforderlich, wurde der zum Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Die Vorräte wurden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet. War der Tageswert zum Bilanzstichtag niedriger, wurde dieser angesetzt.

Bei der Bewertung der Forderungen wurden erkennbare Risiken berücksichtigt.

Ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen liegen nicht vor.

Die Steuerrückstellungen weisen die für das Geschäftsjahr betreffenden Steuern aus.

Alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten wurden bei den sonstigen Rückstellungen unter Einbeziehung erkennbarer Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet. Falls die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten mit dem höheren Tageswert ausgewiesen.

Aktive latente Steuern

Der Steueraufwand, der sich nach der Steuerbilanz ergibt, entspricht dem Ergebnis der Handelsbilanz.

Vom Ansatzwahlrecht gemäß § 274 Abs. 1 HGB wurde nicht Gebrauch gemacht.

Passive latente Steuern

Der Steueraufwand für das Wirtschaftsjahr, der sich nach der Steuerbilanz ergibt, entspricht dem Ergebnis der Handelsbilanz.

Der Posten »Passiv latente Steuern« beträgt 0,00 € und berechnet sich wie folgt:

Ergebnis vor Steuern lt. Steuerbilanz

Ergebnis vor Steuern lt. Handelsbilanz

= Differenz

Davon betreffend die Bildung latenter Steuern

= maßgebende Differenz

+ GewSt auf die maßgebende Differenz

+ KSt auf die maßgebende Differenz

= Passive latente Steuer

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über 5 Jahre

Die bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über 5 Jahre betragen insgesamt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen

Mit einer Inanspruchnahme aus den Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen.

Ergebnisverwendung

Der enthaltene Gewinnvortrag vor Verwendung beträgt Euro 104.504,27. Der enthaltene Verlustvortrag vor Verwendung beträgt Euro 36.227,15. Es erfolgt jeweils ein Vortrag auf die folgenden Perioden.

Der sich ergebende Jahresüberschuss beträgt Euro 6.909,88 und wird auf zukünftige Perioden vorgetragen.

Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses

Die Gesellschafterversammlung vom 16.07.2012 akzeptierte den Vorschlag der Geschäftsführung zur Ergebnisverwendung.

Zusätzliche Angaben zur Verbesserung des Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Während des abgelaufenen Jahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Thomas George

Anwendung der Ausnahmeregelung nach § 286 Abs. 3 HGB

Auf die Aufstellung des Anteilsbesitzes wurde verzichtet. Nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung würde die Aufstellung dem Unternehmen einen erheblichen Nachteil zufügen.