Wohnungsgenossenschaft Hadmersleben eG

Oschersleben (Bode)

(vormals: Hadmersleben)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

(Genossenschaften)

1.	Bilanz
2.	Gewinn- und Verlustrechnung
3.	Anhang

2. Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2010 - 31.12.2010

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
Umsatzerlöse
a) aus der Hausbewirtschaftung		278.312,37	276.696,15
Erhöhung oder Verminderung (-) des Bestandes an unfertigen Leistungen		5.765,00	-2.340,30
andere aktivierte Eigenleistungen		950,33	2.588,75
Sonstige betriebliche Erträge		493,03	740,40
Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen
a) Aufwendungen für Hausbewirtschaftung		-147.297,58	-129.303,74
Rohergebnis		138.223,15	148.381,26
Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	24.936,00		27.776,00
b) soziale Abgaben	5.956,42	30.892,42	5.801,31
Abschreibungen
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		-59.129,37	-59.187,91
Sonstige betriebliche Aufwendungen		-9.991,35	-9.337,14
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		3.420,73	7.231,55
Zinsen und ähnliche Aufwendungen		-29.272,28	-31.709,45
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
Sonstige Steuern		4,88	4,88
Jahresüberschuss A fehlbetrag (-)		12.353,58	21.796,12
Einstellungen in Ergebnisrücklagen		12.353,58	21.796,12
Bilanzgewinn/-verlust (-)		0,00	0,00

1. Bilanz zum 31.12.2010

Aktivseite

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	1.857.131,34		1.914.420,44
Grundstücke mit anderen Bauten	6.574,07		6.960,78
Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.627,73		5.889,83
Anlagevermögen insgesamt		1.868.333,14	1.927.271,05
Umlaufvermögen
Unfertige Leistungen		44.668,19	38.903,19
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen aus Vermietung	1.826,45		182,04
Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen	777,20		1.243,81
Unternehmensrechtliche Sonderposten und Ergänzungspositionen	960,00		0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	0,00	3.563,65	61,36
Flüssige Mittel Kassenbestand		263.491,29	239.617,41
Bilanzsumme		2.180.056,27	2.207.278,86
Passivseite
	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
Eigenkapital
Geschäftsguthaben
der mit Ablauf des Geschäftsjahres ausgeschiedenen Mitglieder	4.640,00		2.400,00
der verbleibenden Mitglieder	86.600,00	91.240,00	84.960,00
Rückständige fällige Einzahlungen Geschäftsanteile:
Ergebnisrücklagen
Sonderrücklage gemäß § 27 Abs. 2 DMBilG	482.494,57		482.494,57
aus der Sonderrücklage für das Vorjahr entnommen:
Gesetzliche Rücklage	100.264,70		99.029,34
davon aus Jahresüberschuss Geschäftsjahr eingestellt: 1.235,36 €
Andere Ergebnisrücklagen	876.129,27	1.458.888,54	865.011,05
davon aus Jahresüberschuss Geschäftsjahr eingestellt: 11.118,22 €
Bilanzgewinn/ Bilanzverlust
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag (-)	12.353,58		21.796,12
Einstellungen in Ergebnisrücklagen	12.353,58		-21.796,12
Eigenkapital insgesamt		1.550.128,54	1.533.894,96
Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		13.784,99	10.074,99
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	573.006,66		622.941,58
Erhaltene Anzahlungen	41.516,00		40.280,00
Verbindlichkeiten aus Vermietung	223,02
Verbindlichkeiten aus anderen Lieferungen und Leistungen	1.397,06		87,33
Sonstige Verbindlichkeiten		616.142,74
dav. aus Steuern : .. €
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: €
Bilanzsumme		2.180.056,27	2.207.278,86

3. Anhang des Jahresabschlusses zum 31.12.2010

der Wohnungsgenossenschaft Hadmersleben eG, Oschersleben (Bode) (vormals: Hadmersleben)

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss 2010 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden. Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) entspricht der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen ergänzt um spezifische Posten des DMBilG.

In der Gliederung der Bilanz und der GuV ergab sich folgende Veränderung gegenüber dem Vorjahr. Die Grundsteuern wurden in der Gewinn und Verlustrechnung unter "Aufwendungen für die "Hausbewirtschaftung" (Betriebskosten) erfasst. Im Vorjahr erfolgte die Erfassung unter "sonstige Steuern". Alle weiteren angegebenen Vorjahreszahlen sind mit den Bilanz- und GuV-Posten vergleichbar.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung gehen wir von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB aus.

Bilanzierungsmethoden

Für die Gewinn- und Verlustrechung wurde wie bisher das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Bewertungsmethoden / Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wurde zu fortgeführten Anschaffungs- und Herstellungskosten bewertet.

Für die Berechnung der Abschreibungen bei Wohnbauten liegt eine Gesamtnutzungsdauer von 80 Jahren zugrunde.

Für eine in 2008 errichtete Garage (Gerätelager) in Stahlbauweise wird eine Nutzungsdauer von 20 Jahren zugrunde gelegt.

Die Gegenstände der Geschäfts- und Betriebsausstattung wurden entsprechend einer Gesamtnutzungsdauer gemäß AfA-Tabelle abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden in Sammelposten zusammengefasst und in Höhe von 20% p.a. abgeschrieben.

Bewertungsmethoden / Umlaufvermögen

Die unfertigen Leistungen beinhalten noch nicht abgerechnete Betriebskosten von 44.668,19 € für den Zeitraum 1.1. bis 31.12.2010. Abwertungen auf Grund von Wohnungsleerstand anderen Risiken wurden wegen Geringfügigkeit nicht vorgenommen.

Forderungen

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Von den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen haben keine eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Bewertungsmethoden / Rückstellungen

Rückstellungen sind nach vernünftiger kaufmännischer Einschätzung gebildet und bilanziert worden.

In den "sonstigen Rückstellungen" sind folgende Beträge enthalten.

Prüfkosten	11.100,00 €
Interne Jahresabschlusskosten	2.249,99 €
Aufwendungen Berufsgenossenschaft	160,00 €
Aufbew. Geschäftsunterlagen	275,00 €
	13.784,99 €

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert worden. Ihre Zusammensetzung ergibt sich aus dem Verbindlichkeitsspiegel.

C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Angaben zur Bilanz

Entwicklung des Anlagevermögens

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt. Dieser ist als Anlage 1 dem Anhang beigefügt.

Unfertige Leistungen

Unter den "Unfertigen Leistungen" werden - wie auch zum vorherigen Bilanzstichtag - ausschließlich noch nicht abgerechnete Betriebskosten ausgewiesen. Per 31.12.2010 beläuft sich der Bestand auf 44.668,19 € (Vorjahresstichtag: 38.903,19 €).

Sonstige Vermögensgegenstände

In den Posten sind keine Beträge großen Umfangs enthalten, die rechtlich erst nach dem Abschlussstichtag entstehen.

Sonstige Rückstellungen

Die "Sonstigen Rückstellungen" enthalten zurückgestellte Beträge für Prüfungskosten (11.100,00 €), interne Jahresabschlusskosten (2.249,99 €), Rückstellungen für die Berufsgenossenschaft (160,00 €) und Kosten der Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen (275,00 €).

Verbindlichkeiten

In den Verbindlichkeiten sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

Die Verbindlichkeiten wurden zu den Rückzahlungsbeträgen passiviert.

Die "Erhaltene Anzahlungen" enthalten - analog zum vorherigen Bilanzstichtag - ausschließlich Vorauszahlungen der Mieter auf noch abzurechnende Betriebskosten.

Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten entsprechend Laufzeit sowie der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten, die durch Grundpfandrechte besichert sind, ergeben sich aus dem Verbindlichkeitenspiegel.

Von den Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr:

	2011	2010
Verbindlichkeiten	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	52.497,58	49.934,92
Erhaltene Anzahlungen	41.516,00	40.280,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.397,06	87,33
Sonstige Verbindlichkeiten	223,02
Gesamtbetrag	95.633,66	90.302,25

		Davon
		mit einer Restlaufzeit			gesichert
Verbindlichkeiten	Insgesamt	bis zu 1 Jahr	zwischen und 5 Jahren	über 5 Jahre		Art der Sicherung
	€	€	€	€	€
		2011	2012-15	ab 2016
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	573.006,66	52.497,58	199.894,82	320.614,26	573.006,66	GPR
Erhaltene Anzahlungen	41.516,00	41.516,00	-	-	-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.397,06	1.397,06	-	-	-
Sonstige Verbindlichkeiten	223,02	223,02	-	-	-
Gesamtbetrag	616.142,74	95.633,66	199.894,82	320.614,26	573.006,66

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Unter "übrige Aufwendungen" (225,00 €) werden für die Aufbewahrung der Geschäftsunterlagen ausgewiesen.

D. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2010 wurde bis zum 31.08.2010 1 Arbeitnehmer in Vollzeit beschäftigt. Ab 01.09.2010 ein Arbeitnehmer in Teilzeit.

Mitgliederbewegung (verbleibende Mitglieder)

	Mitglieder
Bestand am 01.01.2010	77
Zugänge	6
Abgänge	-4
Bestand am 31.12.2009	79

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich gegenüber dem 31.12.2009 um 1.920,-- € erhöht.

Die Mitglieder haften der Genossenschaft mit der Summe der von ihnen übernommenen Geschäftsanteile. Es besteht keine Nachschusspflicht zur Konkursmasse.

Prüfungsverband

Verband der Wohnungsgenossenschaften Sachsen-Anhalt e.V.
Olvenstedter Straße 66, 39108 Magdeburg

Mitglieder des Vorstandes

	Paul Applel
	Werner Grüßel

Mitglieder des Aufsichtsrates

Erika Grunenberg	Vorsitzende
Achim Henkel	stellv. Vorsitzender
Franz Andrae
Oliver Möller

Forderungen an Organmitglieder

Am 31.12.2010 bestehen Forderungen an Vorstandsmitglieder von 960,00 €.

E. Weitere Angaben

Jahresfehlbetrag

Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2010 von 12.353,58 € wird in die Ergebnisrücklagen eingestellt.

Hadmersleben, den 09.08.2011

Vorstand der Wohnungsgenossenschaft

Paul Appel

Werner Grüßel

Anlage 1. Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs- und Herstellungskosten	Zugänge	Abgänge	Abschreibungen (kumulierte)	Buchwert am 31.12.2009	Abschreibung des Geschäftsjahres
	Anschaffungs- und Herstellungskosten	des Geschäftsjahres		Abschreibungen (kumulierte)	Buchwert am 31.12.2009	Abschreibung des Geschäftsjahres
	€	€	€	€	€	€
Sachanlagen
Grundstücke und Wohnbauten	2.849.431,85	-	-	985.726,44	1.863.705,41	57.675,81
Betriebs- und Geschäftsausstattung	11.045,59	191,46	-	6.417,86	4.627,73	1.453,56
Anlagevermögen insgesamt	2.860.477,44	191,46	-	992.144,30	1.868.333,14	59.129,37

Beschussvorlage für die Verwendung des Jahresüberschusses aus 2010

Hiermit wird vom Aufsichtsrat und Vorstand beschlossen, dass der Jahresüberschuss aus 2010 in Höhe von 12.353,58 € wie folgt verwendet wird:

1.	Laut Satzung § 39 Abs. 2 werden 10 % vom Jahresüberschuss (1.235,36 €) der gesetzlichen Rücklage zugeführt.
2.	Laut Satzung % 39 Abs. 3 werden 90 % vom Jahresüberschuss (11.118,22 €) einer anderen Gewinnrücklage, zur Stärkung des Eigenkapitals, zugeführt.

Aufsichtsrat	Vorstand
Grunenberg, Erika	Appel, Paul
Henkel, Hans-Joachim	Grüßel, Werner
Andrae, Franz
Möller, Oliver

Hadmersleben, den 11.08.2011