Headz System GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	900.602,78	958.879,38
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	284.796,78	252.445,38
II. Sachanlagen	615.806,00	706.434,00
B. Umlaufvermögen	449.628,03	375.920,69
I. Vorräte	76.772,87	57.424,54
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	333.824,90	231.591,20
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	146.094,05	100.704,32
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	39.030,26	86.904,95
C. Rechnungsabgrenzungsposten	17.792,99	11.078,45
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	449.180,21	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.817.204,01	1.345.878,52

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	0,00	106.478,88
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	81.478,88	363.791,93
III. Jahresfehlbetrag	555.659,09	282.313,05
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	449.180,21	0,00
B. Rückstellungen	319.484,50	140.492,50
C. Verbindlichkeiten	1.497.719,51	1.098.907,14
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	971.068,29	789.592,55
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	526.651,22	309.314,59
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.817.204,01	1.345.878,52

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2016 bis 31. Dezember 2016 ist nach den handelsrechtlichen Vorschriften in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) und des Gesetzes zur Umsetzung der Wohnimmobilienkreditrichtlinie und zur Änderung handelsrechtlicher Vorschriften aufgestellt. Ergänzend waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft:

Firma: Headz System GmbH
Sitz: Frankfurt am Main
Registergericht: Frankfurt am Main, HRB 85496

Die Gesellschaft ist nach den Umschreibungen der Größenklassen des § 267 HGB eine "kleine Kapitalgesellschaft" im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz ist nach den Vorschriften des § 266 HGB gegliedert. Auf die größenabhängigen Erleichterungen für die Gliederung der Bilanz ist, wie im Vorjahr, verzichtet worden.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Gliederung entspricht § 275 HGB. Auf die größenabhängige Erleichterung des § 276 HGB für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde, wie im Vorjahr, verzichtet.

Der Anhang wurde unter Berücksichtigung der größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB aufgestellt.

Beim Jahresabschluss wurden im Wesentlichen die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden übernommen.

Im Einzelnen wurden die unter Punkt 3. aufgeführten Grundsätze und Methoden angewandt.

2. Besondere Angaben

Im Berichtszeitraum ergeben sich keine besonderen anhangspflichtigen Angaben.

3. Angaben zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

3.1. Angaben zur Bilanz

Aktiva

Immaterielle Vermögensgegenstände

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet.

Soweit die Nutzung zeitlich begrenzt ist, wurden planmäßige Abschreibungen entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer vorgenommen.

Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände vorgenommen. Die Abschreibung erfolgt grundsätzlich linear.

Bei voraussichtlich dauernder Wertminderung wurde auf den niedrigeren Wert außerplanmäßig abgeschrieben.

Vorräte

Die Bewertung der Vorräte erfolgte durch die Geschäftsführung nach handelsrechtlichen Grundsätzen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Bewertung der Forderungen erfolgte grundsätzlich zum Nennwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken.

Flüssige Mittel

Die flüssigen Mittel wurden mit dem Nennwert angesetzt. Fremdwährungsguthaben wurden gemäß § 256a HGB bewertet.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden gemäß § 250 Abs. 1 HGB gebildet.

Passiva

Eigenkapital

Das Eigenkapital wurde entsprechend des § 272 HGB ausgewiesen.

Die Bilanz wurde entsprechend des Wahlrechtes des § 268 Abs. 1 HGB unter Berücksichtigung der Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Der Verlustvortrag beträgt EUR 474.180,21.

Das Eigenkapital wurde entsprechend des § 264c Abs. 2 HGB ausgewiesen.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Bewertung erfolgte in Höhe der geschätzten oder erwarteten Erfüllungsbeträge, wobei diese, wenn möglich, rechnerisch ermittelt wurden.

Bei vergleichbaren Vorjahresaufwendungen wurden diese als Hilfsgröße herangezogen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Angaben zur Restlaufzeit der Verbindlichkeiten erfolgen in Form eines Verbindlichkeitenspiegels:

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2016		kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.
	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro
gegenüber Kreditinstituten	94,4	70,8	23,6	0,0
erhaltene Anzahlungen	3,1	3,1	0,0	0,0
aus Lieferungen und Leistungen	642,5	642,5	0,0	0,0
gegenüber verbundenen Unternehmen	0,0	0,0	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	757,7	254,7	503,0	0,0
Summe	1.497,7	971,1	526,7	0,0
31.12.2016

Passive Rechnungsabgrenzungsposten

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden gemäß § 250 Abs. 2 HGB gebildet.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden sonstige finanzielle Verpflichtungen aus:

Mieten		jährlich		EUR		675.000,00
Leasing Pkw/Sonstige		jährlich		EUR		13.000,00

3.2. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Allgemeine Angabe

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind außerordentliche Erträge in Höhe von EUR 0,00 enthalten.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind außerordentliche Aufwendungen in Höhe von EUR 0,00.

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag betreffen das laufende Geschäftsjahr.

4. Sonstige Pflichtangaben

Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Unter der Position "sonstige Vermögensgegenstände" in Höhe von Euro 326.288,59 sind Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von Euro 29.897,76 ausgewiesen.

Unter der Position "sonstige Verbindlichkeiten" in Höhe von Euro 757.734,78 sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von Euro 201.531,11 enthalten.

Weitere Ausleihungen, Forderungen oder Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

Anzahl der Mitarbeiter im Geschäftsjahr

Die Anzahl der Mitarbeiter betrug im Jahresdurchschnitt 98 Arbeitnehmer.

Frankfurt am Main, im 21. September 2018

M. Rhimi                                                S. Sanlav

Mohammed Rahimi                                         Sadi Sanlav
Frankfurt am Main                                      Frankfurt am Main
- Geschäftsführer -                                    - Geschäftsführer -

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.09.2018 festgestellt.