Schmitt & Cie. GmbH Unternehmensberatung

Stuttgart

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		1,00		2,00
II. Sachanlagen		31.728,00		28.047,00
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		51.380,55		47.146,80
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		15.436,97		11.279,84
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.635,65		1.829,84
D. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung		12.534,00		23.945,00
Summe Aktiva		113.716,17		112.250,48

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		26.000,00		26.000,00
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen		8.450,38		8.450,38
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		12.397,82		-1.361,40
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		1.658,65		13.759,22
B. Rückstellungen		12.659,44		19.551,55
C. Verbindlichkeiten		52.549,88		45.850,73
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		113.716,17		112.250,48

ANHANG

―	Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Schmitt & Cie. GmbH in 70178 Stuttgart auf den 31.12.2016 wurde auf Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des HGB aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbHG sowie ggf. des Gesellschaftsvertrages zu beachten.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden nicht in Anspruch genommen.

Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB. Die Darstellung der Bilanz erfolgt in Kontoform nach § 266 HGB.

Die Vermögensgegenstände und Schulden sind zum Abschlussstichtag einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, insbesondere sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt.

―	Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen auf Zugänge im Geschäftsjahr wurden zeitanteilig berechnet.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert, vermindert um Wertberichtigungen und unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen.

Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden Marktzinssatz abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

―	Erläuterungen zur Bilanz

Die Aufgliederung und die Bewegungen des Anlagevermögens sind dem Anlagespiegel in der Anlage zu diesem Anhang zu entnehmen.

Der Betrag der Forderungen und der sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr beläuft sich auf 2.775,31 € (Vorjahr: 2.755,31 €).

Die sonstigen Rückstellungen betreffen u.a. die Kosten für die Erstellung, Aufbewahrung und Offenlegung des Jahresabschlusses sowie für die Anfertigung der Steuererklärungen. Der Posten "sonstige Rückstellungen" beinhaltet darüber hinaus eine Urlaubsrückstellung.

Die Fristigkeiten der bestehenden Verbindlichkeiten sind dem folgenden Verbindlichkeitenspiegel zu entnehmen:

Verbindlichkeiten	Stand 31.12.2016	bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
gegenüber Kreditinstituten	22.316,36 €	0,00 €	22.316,36 €	0,00 €
aus Lieferungen und Leistungen	1.174,97 €	1.174,97 €	0,00 €	0,00 €
Sonstige	29.058,55 €	9.209,98 €	19.848,57 €	0,00 €
Summe:	52.549,88 €	10.384,95 €	42.164,93 €	0,00 €

―	Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

―	Sonstige Angaben

Ausschüttungssperre

Der Gesamtbetrag, der gemäß § 268 Abs. 8 HGB der Ausschüttungssperre unterliegt, beträgt zum Stichtag 2.825,00 €

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 1.658,65 € auf neue Rechnung vorzutragen.

Unternehmensorgane

Im abgelaufenen Geschäftsjahr waren die folgenden Geschäftsführer bestellt:

Herr Peter Jackschik, Kaufmann, Gerabronner Straße 5, 70435 Stuttgart bis zum 31.12.2016 Herr Werner Schmitt, Kaufmann, Amselweg 2, 70794 Filderstadt ab dem 31.12.2016

Er ist alleinvertretungsberechtigt und vom Selbstkontrahierungsverbot befreit.

Stuttgart, den 13.05.2017

Schmitt & Cie. GmbH

Stuttgart, den 12. Mai 2017

gez. Werner Schmitt

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 13.05.2017

Schmitt & Gruber GmbH