Umbruch Media GmbH

Schwelm

Jahresabschluss zum 31.12.2007 Rumpfgeschäftsjahr 1.11.-31.12.2007

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Rumpfgeschäftsjahr 1.11.-31.12.2007 Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		6.373,00		6.259,00
II. Sachanlagen		687.486,00		677.226,00
III. Finanzanlagen		1.278,00		1.278,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		71.820,62		58.398,94
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		353.845,21		424.678,65
III. Wertpapiere		0,00		0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		75.364,85		66.471,21
C. Rechnungsabgrenzungsposten		33,51		3.639,78
Summe Aktiva		1.196.201,19		1.237.951,58

PASSIVA

	Euro	Rumpfgeschäftsjahr 1.11.-31.12.2007 Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		560.000,00		560.000,00
II. Verlustvortrag		-459.930,29		-462.770,64
III. Jahresüberschuss		17.178,11		2.840,35
B. Rückstellungen		109.700,70		97.043,73
C. Verbindlichkeiten		969.252,67		1.040.838,14
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
Summe Passive		1.196.201,19		1.237.951,58

ANHANG zum 31. Dezember 2007

Umbruch Media GmbH, Schwelm

Anhang zum 31. Dezember 2007

I. Vorbemerkungen

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 264 Abs. 1 i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Gliederungsschemata der §§ 266, 275 HGB erstellt, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung kommt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Allgemeines

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB aufgestellt. Darüber hinaus wurden die Vorschriften des GmbHG beachtet.

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.

Die Grundsätze wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten - und soweit abnutzbar - vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen werden linear auf Basis der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten - und soweit abnutzbar - vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt.

Abschreibungen werden linear auf der Basis der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen, wobei die steuerlich zulässigen Abschreibungssätze zugrundegelegt werden. Geringwertige Vermögensgegenstände im Sinne von § 6 Abs. 2 Satz 1 EStG werden im Anschaffungsjahr unter Annahme ihres gleichzeitigen Abgangs voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bewertet.

Umlaufvermögen

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind mit den Anschaffungskosten oder soweit nach dem Niederstwertprinzip niedrigere beizulegende Werte zum Bilanzstichtag zu berücksichtigen waren, mit diesen bewertet.

Die angearbeiteten Aufträge werden mit dem anteiligen Auftragswert, ohne Berücksichtigung eines Gewinnaufschlags, bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet. Risikobehaftete und uneinbringliche Forderungen werden einzeln wertberichtigt bzw. abgeschrieben. Für das allgemeine Kreditrisiko im Forderungsbestand sowie für Zinsverluste und Mahnkosten wurde eine Pauschalwertberichtigung von 2,0% auf alle Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gebildet.

Liquide Mittel sind mit dem Nominalbetrag des Kassenbestandes und der Bankguthaben angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind mit dem Nominalzahlbetrag angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen enthalten alle bis zur Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und wurden in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Passive Rechnungsabgrenzungsposten

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind mit dem Nennbetrag bewertet.

III. Angaben zur Bilanz

Verbindlichkeiten

Nach Restlaufzeiten gliedern sich die Verbindlichkeiten wie folgt:

Art der Verbindlichkeit Gesamtbetrag davon mit einer Restlaufzeit Vorjahr
zum 31.12.2007 kleiner 1 J. 1 bis 5 J. grösser 5 J.
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR

gegenüber Kreditinstituten 343,0 182,7 160,3 0,0 361,3
aus Lieferungen und Leistungen 257,5 153,0 104,5 0,0 276,7
gegenüber Gesellschaftern 182,0 120,0 62,0 0,0 182,0

sonstige Verbindlichkeiten 186,7 186,7 0,0 0,0 220,8

__________________________________________________________________________________________
Summe 969,2 642,4 326,8 0,0 1.040,8

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind wie folgt besichert:

- Darlehen insgesamt bei der SSK Wuppertal = Raumsicherungsübereignung
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind teilweise unter Eigentumsvorbehalt.

IV. Sonstige Angaben

Die Bilanz enthält folgende Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern:

EUR

Gesellschafterdarlehen 182.000,00

Das Darlehen ist in der Bilanz unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Die Geschäftsführung oblag im Geschäftsjahr Andreas Schmidt.
Schwelm, im Januar 2008

Andreas Schmidt
Geschäftsführung

WEITERE DATEN

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft wurde zum 1.1.2008 auf das Kalenderjahr umgestellt, der vorliegende Anschluss betrifft daher ein Rumpfgeschäftsjahr vom 1.11.2007 bis 31.12.2007.

Andreas Schmidt, Geschäftsführer