RfW Gesellschaft für Kapitalanlageberatung und -vermittlung Aktiengesellschaft

Seefeld

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		36.705,00	20.846,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	405.614,72		412.584,72
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	17.282,00	422.896,72	22.917,50
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	59.179,52		59.179,52
2. Wertpapiere des Anlagevermögens	227.047,64		79.547,34
3. sonstige Ausleihungen	40.901,82	327.128,98	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren		11.502,68	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	54.068,12		135.904,62
- davon gegen Gesellschafter Euro 266,80 (Euro 0,00)
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	30.089,95		7.628,06
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 13.523,47(Euro 5.976,21)
3. sonstige Vermögensgegenstände	600.821,53	684.979,60	517.410,26
Übertrag		1.483.212,98	1.256.018,02
- davon gegen Gesellschafter Euro 28.846,54 (Euro 27.610,30)
- davon gegen verbundene nternehmen Euro 56.043,62 (Euro 34.470,50)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 88.406,35 (Euro 95.891,81)
III. Wertpapiere
1. eigene Anteile		3.885,82	3.885,82
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		105.366,82	319.472,83
C. Rechnungsabgrenzungsposten		7.937,11	8.156,99
		1.600.402,73	1.587.533,66
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		142.906,00	142.906,08
II. Kapitalrücklage		21.678,77	21.678,77
III. Gewinnrücklagen
1. Rücklage für eigene Anteile		3.885,82	3.885,82
IV. Jahresüberschuss		46.128,30	33.338,92
V. Vortrag auf neue Rechnung		264.041,06	230.702,14
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	18.437,51		1.017,00
2. sonstige Rückstellungen	306.658,00	325.095,51	318.870,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	442.822,67		442.211,12
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 611,62 (Euro 0,07)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	58.982,33		138.552,19
- davon gegenüber Gesellschaftern Euro 24,31 (Euro 22,40)
- davon gegenüber verbundenen Unternehmen Euro 855,39 (Euro 22.647,63)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 58.982,33 (Euro 138.552,19)
3. sonstige Verbindlichkeiten	293.401,47	795.206,47	251.890,37
- davon gegenüber Gesellschaftern Euro 30.368,68 (22.935,74)
- davon aus Steuern Euro 14.254,82 (Euro 15.843,09)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit Euro 2.741,53 (Euro 4.664,40)
Übertrag		1.598.941,93	1.585.052,41
- davon gegenüber verbundenen Unternehmen Euro 78.379,16 (Euro 72.614,83)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 77.049,01 (Euro 59.008,41)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		1.460,80	2.481,25
		1.600.402,73	1.587.533,66

Anhang

I. WESENTLICHE BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gliederungsschema des Gesamtkostenverfahrens angewandt.

Im Einzelnen wurden folgende Grundsätze angewandt:

Die Bewertung des Anlagevermögens erfolgt zu den handelsrechtlich aktivierungspflichtigen Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen. Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und sind in der Entwicklung des Anlagevermögens aus Vereinfachungsgründen jeweils als Zugang und Abgang bzw. als Zuführung und Auflösung ausgewiesen.

Die Abschreibungen werden entsprechend der aufgrund steuerlicher Vorschriften festgelegten betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt.

Sonstige Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten mit dem Betrag gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist.

Die Verbindlichkeiten sind zu Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

II. ANGABEN ZUR BILANZ UND GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr ist aus dem Anlagespiegel zu ersehen.

Der Bestand der eigenen Aktien ist unverändert zum Vorjahr:

		Stück		Anteil am Grundkapital
Stand	31. Dezember 2006	6.509	6.508,63 €	4,5545 %

Das Grundkapital der Gesellschaft ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 14. Januar 2006 mit Nachtrag vom 3. Februar 2006 um 14.000 Euro bedingt erhöht worden.

Das Grundkapital der Gesellschaft 2006 wurde in um 0,08 Euro auf 142.906,00 Euro herabgesetzt, und ist nunmehr eingeteilt in 142.906 Stückaktien mit einem rechnerischen Anteil am Grundkapital von jeweils 1 Euro.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Rückstellungen für Ausstehende Provisionsabrechnungen, Gewährleistungen und Tantiemen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 442.211,05 Euro haben eine Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren. Die Besicherung erfolgt durch die Eintragung des Grundpfandrechts in Höhe von 440.000 Euro an den Objekten in Leipzig.

III. SONSTIGE ANGABEN

1. Haftungsverhältnisse

Die Verbindlichkeiten aus Bürgschaften betreffen sonstige Bürgschaften der Gesellschaft gegenüber Gläubigern von verbundenen Unternehmen zugunsten dieser Unternehmen (17.750 Euro).

2. Mitglieder der Geschäftsführung

Dem Vorstand gehörten im Geschäftsjahr an:

Herr Peter Hubert Gansfort, Starnberg

Herr Eberhard Burkhard Schwab, Feldafing

3. Mitglieder des Aufsichtsrates

Dem Aufsichtrat gehörten im Geschäftsjahr an:

Herr Ekkehart Heberlein, München (Vorsitzender)

Herr Prof. Dr. Axel Bader, München

Herr Prof. Dr. Stefan May, Knetzgau

4. Angaben zum Anteilsbesitz

Zum Bilanzstichtag wurden Anteile an folgenden Unternehmen im Sinne des § 285 Nr. 11 HGB gehalten:

Name; Sitz	Anteil in %	Nennkapital
Ring freier Wirtschaftsberater München I Gesellschaft für Kapitalanlageberatung und -vermittlung mbH, Seefeld	66,73	26.000,00 Euro
Ring freier Wirtschaftsberater Ulm Gesellschaft für Kapitalanlageberatung und -vermittlung mbH, Ulm	100,00	26.000,00 Euro
Ring freier Wirtschaftsberater Versicherungsservice GmbH, Seefeld	66,67	27.000,00 Euro
Ring freier Wirtschaftsberater Frankfurt Gesellschaft für Kapitalanlageberatung und -vermittlung mbH, Frankfurt	67,00	26.000,00 Euro
SCS Salzburg Capital und Seminar Vertriebs GmbH, München	50,00	25.000,00 Euro

IV. Vorschlag des Vorstands für die Verwendung des Ergebnisses

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Bilanzgewinn zum 31. Dezember 2006 in Höhe von Euro 310.169,36 auf neue Rechnung vorzutragen.

Anlagespiegel

	ANSCHAFFUNGSKOSTEN
	01.01.2006	Zugänge	Abgänge	31.12.2006
	Euro	Euro	Euro	Euro
I. Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte
	33.810,74	26.284,97	0,00	60.095,71
II. Sachanlagen
1. Grundstückswerte bebauter Grundstücke	74.117,72	0,00	0,00	74.117,72
2. Wohnbauten	348.354,33	0,00	0,00	348.354,33
3. Büroeinrichtung	106.982,41	4.033,00	6.746,60	104.268,81
4. Geringwertige Wirtschaftsgüter	10.088,90	2.611,06	2.611,06	10.088,90
	539.543,36	6.644,06	9.357,66	536.829,76
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	78.679,00	0,00	0,00	78.679,00
2. Wertpapiere des Anlagevermögens	79.547,34	265.305,74	117.805,44	227.047,64
3. Sonstige Ausleihungen	0,00	40.901,82	0,00	40.901,82
	158.226,34	306.207,56	117.805,44	346.628,46
	731.580,44	339.136,59	127.163,10	943.553,93

	AUFGELAUFENE ABSCHREIBUNG
	01.01.2006	Zuführung	Auflösung	31.12.2006
	Euro	Euro	Euro	Euro
I. Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte
	12.964,74	10.425,97	0,00	23.390,71
II. Sachanlagen
1. Grundstückswerte bebauter Grundstücke	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Wohnbauten	9.887,33	6.970,00	0,00	16.857,33
3. Büroeinrichtung	84.121,41	9.610,00	6.743,60	86.987,81
4. Geringwertige Wirtschaftsgüter	10.032,40	2.666,56	2.611,06	10.087,90
	104.041,14	19.246,56	9.354,66	113.933,04
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	19.499,48	0,00	0,00	19.499,48
2. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00	0,00	0,00
3. Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	19.499,48	0,00	0,00	19.499,48
	136.505,36	29.672,53	9.354,66	156.823,23

	NETTO- BUCHWERTE	NETTO- BUCHWERTE
	31.12.2006	31.12.2005
	Euro	Euro
I. Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte
	36.705,00	20.846,00
II. Sachanlagen
1. Grundstückswerte bebauter Grundstücke	74.117,72	74.117,72
2. Wohnbauten	331.497,00	338.467,00
3. Büroeinrichtung	17.281,00	22.861,00
4. Geringwertige Wirtschaftsgüter	1,00	56,50
	422.896,72	435.502,22
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	59.179,52	59.179,52
2. Wertpapiere des Anlagevermögens	227.047,64	79.547,34
3. Sonstige Ausleihungen	40.901,82	0,00
	327.128,98	138.726,86
	786.730,70	595.075,08

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