SIX Financial Information Deutschland GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bestätigungsvermerk

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der SIX Financial Information Deutschland GmbH, Frankfurt am Main, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2016 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach §317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den gesetzlichen Vorschriften, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Eschborn/Frankfurt am Main, 31. März 2017

Ernst & Young GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Mühleck, Wirtschaftsprüfer

Hentschel, Wirtschaftsprüfer

Bilanz zum 31. Dezember 2016

Aktiva

	€	31.12.2016 €	31.12.2015 €
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		405,95	848,81
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	7.457,80		11.416,06
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	16.125,59		25.061,57
		23.583,39	36.477,63
		23.989,34	37.326,44
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	738.834,12		1.008.587,15
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	3.371.913,72		3.181.598,68
3. Sonstige Vermögensgegenstände	211.629,50		226.066,19
		4.322.377,34	4.416.252,02
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		1.150.746,20	1.367.210,09
		5.473.123,54	5.783.462,11
C. Rechnungsabgrenzungsposten		16.679,80	21.655,26
		5.513.792,68	5.842.443,81
Passiva
	€	31.12.2016 €	31.12.2015 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	512.000,00		512.000,00
II. Kapitalrücklage	511.291,88		511.291,88
III. Gewinnvortrag	67.546,85		14.747,22
IV. Jahresüberschuss	1.519.229,20		1.652.799,63
		2.610.067,93	2.690.838,73
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	6.104,00		32.150,00
2. Sonstige Rückstellungen	535.733,72		427.945,42
		541.837,72	460.095,42
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	242.114,69		355.197,87
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	2.003.241,59		2.054.326,27
3. Sonstige Verbindlichkeiten	114.530,75		281.985,52
davon aus Steuern € 87.271,27 (Vj. € 216.640,53)
		2.359.887,03	2.691.509,66
D. Rechnungsabgrenzungsposten		2.000,00	0,00
		5.513.792,68	5.842.443,81

Gewinn- und Verlustrechnung für 2016

	€	2016 €	2015 €
1. Umsatzerlöse	19.407.173,77		20.354.474,35
2. Sonstige betriebliche Erträge
davon Erträge aus der Währungsumrechnung € 0,00 (Vj. € 378,76)	44.138,50		39.173,46
		19.451.312,27	20.393.647,81
3. Materialaufwand
Aufwendungen für bezogene Leistungen		10.580.907,46	10.978.909,51
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	3.668.279,64		4.422.775,85
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	565.401,38		653.753,63
davon für Altersversorgung € 244.086,28 (Vj. € 285.316,84)
		4.233.681,02	5.076.529,48
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	27.464,47		28.515,05
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Aufwendungen aus der Währungsumrechnung €21.067,77 (Vj.€ 19.929,02)	2.422.122,63		1.916.140,44
		2.449.587,10	1.944.655,49
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	190,82		846,20
davon aus verbundenen Unternehmen: € 0,00 (Vj. € 0,00)
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	591,44		591,44
davon an verbundene Unternehmen: € 0,00 (Vj. € 0,00)
9. Finanzergebnis		-400,62	254,76
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		666.037,87	739.670,46
11. Ergebnis nach Steuern		1.520.698,20	1.654.137,63
12. Sonstige Steuern		1.469,00	1.338,00
13. Jahresüberschuss		1.519.229,20	1.652.799,63

Anhang 2016

Allgemeine Angaben

Die SIX Financial Information Deutschland GmbH ist eine 100%ige Tochtergesellschaft der SIX Group AG, Zürich, Schweiz, und wurde 1986 gegründet. Wir haben den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und der einschlägigen Vorschriften der §§ 242 ff. und 264 ff. des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft erfüllt im Berichtsjahr erstmals die Voraussetzungen einer kleinen Kapitalgesellschaft, es gelten weiterhin die Regelungen für mittelgroße Kapitalgesellschaften. Die Gesellschaft ist unter der Firma SIX Financial Information Deutschland GmbH mit Sitz in Frankfurt am Main im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter der Nummer HRB 26729 eingetragen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Der Jahresabschluss der SIX Financial Information Deutschland GmbH wird in den Konzernabschluss der SIX Group AG, Zürich, Schweiz, einbezogen (größter und kleinster Konsolidierungskreis). Der Konzernabschluss der SIX Group AG zum 31. Dezember 2016 ist auf Anfrage in Zürich erhältlich.

Infolge der erstmaligen Anwendung der Vorschriften nach dem Bilanzrichtlinie- Umsetzungsgesetz (BilRUG) ergaben sich keine wesentlichen Änderungen in den Umsatzerlösen.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze, Währungsumrechnung sowie Erläuterungen

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Aktiva

A. Anlagevermögen

Die Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im Anlagespiegel (Anlage zum Anhang) dargestellt.

Die in der Bilanz aktivierten erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sowie das Sachanlagevermögen wurden mit den Anschaffungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen bewertet. Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter mit einem Wert bis EUR 410,00 werden sofort abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden zeitanteilig vorgenommen.

B. Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen worden. Fremdwährungsposten liegen nicht vor. Es bestehen wie im Vorjahr keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Von den Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen TEUR 3.118 (Vj. TEUR 2.668) gegen die Gesellschafterin. Sie stammen aus dem Cashpooling-Verhältnis.

Die übrigen Forderungen gegen verbundene Unternehmen beruhen aus dem Lieferungs- und Leistungsverhältnis.

Passiva

A. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt. Die Kapitalrücklage besteht aus einer Liquiditätshilfe der Gesellschafterin in Höhe von TEUR 511, die bereits 1987 eingestellt wurde.

Aus dem Gewinnvortrag wurden EUR 1.600.000,-- ausgeschüttet.

B. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verpflichtungen und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d.h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt. Sämtliche Rückstellungen haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Bei den sonstigen Rückstellungen handelt es sich im Wesentlichen um Rückstellungen für ausstehende Rechnungen (TEUR 145; Vj. TEUR 147) und Rückstellungen für Prämien (TEUR 349; Vj. TEUR 96).

C. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag bilanziert. Fremdwährungsverbindlichkeiten wurden zum Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag bewertet. Sämtliche Posten der Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin liegen wie im Vorjahr nicht vor.

Gewinn- und Verlustrechnung

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremde Erträge in Höhe von TEUR 42 (Vj. TEUR 34) enthalten.

Die Körperschaftsteuer beträgt TEUR 264 (Vj. TEUR 297), Solidaritätszuschlag TEUR 14 (Vj. TEUR 16) und die Gewerbesteuer TEUR 293 (Vj. 319). In der österreichischen Betriebsstätte wurden in 2016 Steuern in Höhe von TEUR 95 (Vj. TEUR 108) geleistet.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen nach § 285 Nr. 3a HGB bestehen für langfristige Miet- und Leasingverträge und betragen insgesamt TEUR 296; davon sind TEUR 273 in 2017 fällig. Die Restlaufzeiten der Verträge betragen bis zu 35 Monate.

Die Gesellschaft hat Mietverträge für Büroräume und Leasingverträge für Firmenfahrzeuge abgeschlossen. Die Vorteile des Abschlusses solcher Verträge gegenüber dem Kauf der betreffenden Vermögensgegenstände sind die Bilanzneutralität und die gewonnene Flexibilität. Nachteile bestehen in der Laufzeitbindung.

Gewinnverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen und aus dem Gewinnvortrag TEUR 1.500 auszuschütten.

Nachtragsbericht

Nach dem Ende des Geschäftsjahres sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten, die eine nennenswerte Auswirkung auf die Vermögens-, Finanz- oder Ertragslage der Gesellschaft haben.

Sonstige Angaben

Geschäftsführer war im Geschäftsjahr

Herr Michael Frank, Diplom-Kaufmann, Hofheim.

Ist nur ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein. Hat die Gesellschaft mehrere Geschäftsführer, so vertreten diese die Gesellschaft gemeinsam mit einem anderen Geschäftsführer oder einem Prokuristen.

Auf die Angabe der Bezüge der Geschäftsführung wird in Anwendung des § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Im Durchschnitt waren während des Geschäftsjahres 47 Angestellte in den folgenden Bereichen beschäftigt:

Presales	20
Sales	15
Administration	3
Datenbeschaffung	9
Gesamt	47

Frankfurt am Main, 31. März 2017

Geschäftsführung

Michael Frank

Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2016

	Anschaffungskosten
	1.1.2016 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2016 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte, sowie Lizenzen an solchen Rechten u. Werten	86.362,23	0,00	0,00	86.362,23
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen u. Maschinen	75.216,89	0,00	5.184,00	70.032,89
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	610.226,53	14.127,37	24.244,94	600.108,96
	685.443,42	14.127,37	29.428,94	670.141,85
	771.805,65	14.127,37	29.428,94	756.504,08

	Kumulierte Abschreibungen
	1.1.2016 €	Zuführungen €	Abgänge €	31.12.2016 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte, sowie Lizenzen an solchen Rechten u. Werten	85.513,42	442,86	0,00	85.956,28
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen u. Maschinen	63.800,83	3.958,26	5.184,00	62.575,09
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	585.164,96	23.063,35	24.244,94	583.983,37
	648.965,79	27.021,61	29.428,94	646.558,46
	734.479,21	27.464,47	29.428,94	732.514,74

	Nettobuchwerte
	31.12.2016 €	31.12.2015 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte, sowie Lizenzen an solchen Rechten u. Werten	405,95	848,81
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen u. Maschinen	7.457,80	11.416,06
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	16.125,59	25.061,57
	23.583,39	36.477,63
	23.989,34	37.326,44

Lagebericht 2016

1. Grundlagen des Unternehmens

Geschäftstätigkeit

SIX Financial Information ist eine weltweit führende Anbieterin von Finanzinformationen und Value-Added Services für das Wealth- und Asset Management. SIX aggregiert Finanzinformationen direkt und in Echtzeit aus weltweit 1500 Quellen und deckt damit alle wichtigen internationalen Börsenplätze ab. Ihre Datenbank umfasst Referenz- und Marktdaten, Corporate Actions, regulatorische Daten sowie Pricing-Informationen für mehr als 20 Millionen Instrumente. Mit Geschäftsstellen in 23 Ländern verknüpft SIX die Vorteile lokaler Präsenz mit globaler Abdeckung, um Kunden in den Bereichen Asset Servicing und Back Office, Middle Office, Investment Advisory, Portfolio und Fund Management umfassende Datendienstleistungen zu bieten.

Financial Information ist einer von vier Geschäftsbereichen von SIX, die weltweit umfassende Dienstleistungen in den Bereichen Wertschriftenhandel und -abwicklung sowie Finanzinformationen und Zahlungsverkehr anbietet.

SIX Financial Information Deutschland GmbH (im Folgenden kurz: die Gesellschaft), die 1986 gegründet wurde, ist als Vertriebsstandort verantwortlich für den deutschen, österreichischen und osteuropäischen Markt. Sie ist eine 100%ige Tochtergesellschaft der SIX Group AG, Zürich, Schweiz, und betreibt eine Zweigniederlassung am Standort Wien sowie ein Vertriebsbüro in Warschau.

2. Wirtschaftsbericht

Geschäftsverlauf/Gesamtwirtschaftliche Entwicklung und Entwicklung der Branche

Die gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen in Deutschland können nach wie vor als gut bezeichnet werden. Sowohl Export als auch Binnennachfrage entwickeln sich positiv.

Im Gegensatz zur allgemeinen wirtschaftlichen Entwicklung in Deutschland ist der für uns wichtige Bankensektor allerdings in zunehmendem Maße durch niedrige Margen, stark steigende Regulierungsanforderungen und gravierende Veränderungen der Geschäftsmodelle bestimmt. Daraus ergeben sich gewisse Wachstumsrisiken für unsere künftige Geschäftsentwicklung.

Im Berichtsjahr haben wir die gesteckten Umsatzziele annähernd erreicht. Für die Zukunft wird es wichtig sein, den Fokus im Vertrieb auf Standardprodukte sowie Angebote im regulatorischen Umfeld zu richten.

Vor dem Hintergrund der beschriebenen Marktentwicklungen sowie der fortgesetzten internen Restrukturierung ist das knapp unterhalb der Prognose liegende erzielte Ergebnis zufriedenstellend, zumal die Kostenseite überproportional entlastet werden konnte.

Wichtige Vorgänge des Berichtsjahrs

Nach ersten Restrukturierungsmaßnahmen in den Jahren 2014 und 2015 wurde die Organisatorische Neuordnung des Unternehmens im Jahr 2016 fortgesetzt.

Weitere organisatorische Anpassungen sind geplant.

3. Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Vermögens- und Finanzlage

Die Forderungen gegen Kunden sind im Geschäftsjahr 2016 stichtagsbedingt um T€ 270 von T€ 1.009 auf T€ 739 gesunken. Forderungen gegen Verbundunternehmen sind von T€ 3.182 auf T€ 3.372 angestiegen. Dies ist auf den Anstieg der Forderungen gegen die SIX Group AG von T€ 2.668 auf T€ 3.118 zurückzuführen. Zwischen der SIX Group AG und der SIX Financial Information Deutschland GmbH besteht seit 2011 ein CASH POOLING Vertrag. Das Umlaufvermögen macht 99% (Vorjahr 98%) der Bilanzsumme aus.

Die Liquiditätslage der Gesellschaft ist weiterhin sehr gut. Sämtliche Verbindlichkeiten werden zeitnah beglichen. Das Guthaben bei Kreditinstituten sinkt von T€ 1.367 auf T€ 1.151.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Lieferanten sinken stichtagsbedingt von T€ 355 auf T€ 242. Verbindlichkeiten gegenüber Verbundunternehmen sind um T€ 51 von T€ 2.054 auf T€ 2.003 gesunken.

Bankverbindlichkeiten bestehen nicht.

Die Bilanzsumme beträgt T€ 5.514 (Vorjahr T€ 5.842). Dies ist ein Rückgang von T€ 329.

Das gezeichnete Kapital beträgt wie im Vorjahr T€ 512. Die Kapitalrücklage beträgt weiterhin T€ 511. Der Gewinnvortrag beträgt T€ 68, wobei im Jahr 2016 eine Ausschüttung in Höhe von T€ 1.600 vorgenommen wurde. Die Eigenkapitalquote beläuft sich auf 47,3 % (Vorjahr 46,1 %).

Ertragslage

Für das Geschäftsjahr 2016 ergibt sich ein Jahresüberschuss von T€ 1.519 (Vorjahr T€ 1.653).

Die Umsatzerlöse sanken gegenüber dem Vorjahr um T€ 947 von T€ 20.355 auf T€ 19.407 aufgrund von Volumenrückgang.

Die sonstigen betrieblichen Erträge stiegen im Geschäftsjahr von T€ 39 auf T€ 44.

Die bezogenen Leistungen sind auf T€ 10.581 gesunken. Dies ist im Wesentlichen auf den Rückgang der Bezugskosten aufgrund des Umsatzrückgangs zurückzuführen.

Der Personalaufwand ist um T€ 843 bzw. 17% auf T€ 4.234 gesunken aufgrund der Nichtnachbesetzung frei gewordener Stellen.

Die Abschreibungen bewegen sich auf Vorjahresniveau. Es wurden keine wesentlichen Investitionen getätigt.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen bestehen im Wesentlichen aus bezogenen externen und internen Dienstleistungs- und Beratungskosten sowie aus Miet- und Reisekosten. Sie sind von T€ 1.916 auf T€ 2.422 gestiegen. Der Anstieg ist im Wesentlichen auf den Anstieg der Management Fees um T€ 197 und die Weiterbelastung der Kosten der EWPA-Arbeitsplätze (EWPA: Electronic Workplaces) in Höhe von T€ 162 zurückzuführen. Des Weiteren sind die Aufwendungen externer Dienstleister um T€ 202 angestiegen.

Insgesamt beurteilt die Geschäftsführung die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage als gesichert, um auch zukünftig erfolgreich im Markt bestehen zu können.

4. Prognosebericht

Wir erwarten im folgenden Geschäftsjahr weiterhin eine stabile Ertragssituation bei leicht steigenden Umsätzen. Durch weitere Effizienzsteigerungen, die Verlagerung und Zusammenführung von Ressourcen an bestimmten Standorten und durch die Fokussierung auf margenstarke Produkte werden die Kosten leicht rückläufig sein. Trotz der schwierigen Marktsituation sind wir jedoch optimistisch hinsichtlich der weiteren Entwicklung, weil wir die Marktpositionierung des Unternehmens in den letzten Jahren signifikant verbessert haben und neue Angebote insbesondere im regulatorischen Umfeld entwickelt haben, die sich im Wettbewerb sehr gut behaupten können.

Organisatorische Veränderungen haben in den letzten beiden Jahren die Voraussetzungen für eine weitere positive Entwicklung des Unternehmens geschaffen.

5. Risiken und Chancen

Operationelle Risiken

Für die Überwachung und Kontrolle der operationellen Risiken wurden von der SIX Group AG Prozesse und Systeme entwickelt.

Die Gesellschaft ist in das Interne Kontrollsystems SICS (IKS) der SIX Group AG einbezogen. Das Interne Kontrollsystem umfasst im Hinblick auf den Rechnungslegungsprozess die Grundsätze, Verfahren und Maßnahmen zur Sicherung der Wirksamkeit und Wirtschaftlichkeit der Rechnungslegung sowie zur Sicherung der Einhaltung der maßgeblichen rechtlichen Vorschriften und darüber hinaus auch die Risikoabsicherung. Es stellt sicher, dass die Vermögensgegenstände und Schulden im Abschluss zutreffend angesetzt, ausgewiesen und bewertet werden.

Liquiditätsrisiken

Aufgrund der hohen Liquidität bestehen keine nennenswerten Risiken.

Preisänderungsrisiko

Das Preisänderungsrisiko ist gering, da die von den Kunden gezahlten Preise über die Vertragsdauer festgeschrieben sind.

Ausfallrisiko

Das Ausfallrisiko ist gering aufgrund der Kundenstruktur im Banken- und Börsenumfeld.

Risiko aus Zahlungsströmen

Das Risiko aus Zahlungsströmen ist gering aufgrund der Kontrollen des internen Kontrollsystems.

Zusammenfassende Darstellung

Risiken, die den Fortbestand der Gesellschaft beeinträchtigen können, sind derzeit nicht erkennbar.

Chancen

Chancen ergeben sich aus der Einbettung der Gesellschaft in den globalen Verbund der SIX Group AG. Die Kompetenzcenter und die Unterstützung durch die Gruppe stellen signifikante Erfolgsfaktoren für unseren lokalen Marktauftritt dar.

Die erwarteten regulatorischen Entwicklungen eröffnen uns auch zukünftig Chancen unsere Marktposition zu behaupten.

Verantwortlichkeiten im rechnungslegungsbezogenen IKS

Verantwortlichkeiten liegen bei der Geschäftsführung und der SlCS-Verantwortlichen des Unternehmens.

Die in allen Ländern der SIX Group AG und damit auch in der SIX Financial Information Deutschland GmbH gelebten Wertesysteme (Compliance) bilden die Basis für ein verantwortungsbewusstes Handeln auch für die im Rechnungswesen tätigen Mitarbeiter.

Zweigniederlassungen

SIX Financial Information Deutschland GmbH hat eine Zweigniederlassung in Wien, Wipplingerstraße 34, A-1010 Wien.

Frankfurt am Main, 31. März 2017

Geschäftsführung

Michael Frank

Auftragsbedingungen, Haftung und Verwendungsvorbehalt

Wir, die Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, haben unsere Prüfung der vorliegenden Rechnungslegung im Auftrag der Gesellschaft vorgenommen. Neben der gesetzlichen Funktion der Offenlegung (§ 325 HGB) in den Fällen gesetzlicher Abschlussprüfungen richtet sich der Bestätigungsvermerk ausschließlich an die Gesellschaft und wurde zu deren interner Verwendung erteilt, ohne dass er weiteren Zwecken Dritter oder diesen als Entscheidungsgrundlage dienen soll. Das in dem Bestätigungsvermerk zusammengefasste Ergebnis von freiwilligen Abschlussprüfungen ist somit nicht dazu bestimmt, Grundlage von Entscheidungen Dritter zu sein, und nicht für andere als bestimmungsgemäße Zwecke zu verwenden.

Unserer Tätigkeit liegt unser Auftragsbestätigungsschreiben zur Prüfung der vorliegenden Rechnungslegung einschließlich der "Allgemeinen Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften" in der vom Institut der Wirtschaftsprüfer herausgegebenen Fassung vom 1. Januar 2002 zugrunde.

Klarstellend weisen wir darauf hin, dass wir Dritten gegenüber keine Verantwortung, Haftung oder anderweitige Pflichten übernehmen, es sei denn, dass wir mit dem Dritten eine anders lautende schriftliche Vereinbarung geschlossen hätten oder ein solcher Haftungsausschluss unwirksam wäre.

Wir weisen ausdrücklich darauf hin, dass wir keine Aktualisierung des Bestätigungsvermerks hinsichtlich nach seiner Erteilung eintretender Ereignisse oder Umstände vornehmen, sofern hierzu keine rechtliche Verpflichtung besteht.

Wer auch immer das in vorstehendem Bestätigungsvermerk zusammengefasste Ergebnis unserer Tätigkeit zur Kenntnis nimmt, hat eigenverantwortlich zu entscheiden, ob und in welcher Form er dieses Ergebnis für seine Zwecke nützlich und tauglich erachtet und durch eigene Untersuchungshandlungen erweitert, verifiziert oder aktualisiert.