Nogatstr. 38/41 Grundstücks GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

	Vorjahr
	Euro	Euro	TEuro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	2.016.846,59		2.479,1
2. Geleistete Anzahlungen	3.248,00	2.020.094,59	3,3
B. Umlaufvermögen
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte
1. Unfertige Leistungen		99.802,56	0,0
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	159.393,12		100,4
2. Forderungen gegen nahestehende Unternehmen	77.789,39
3. Sonstige Vermögensgegenstände	9.699,89	246.882,40	0,7
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		1.660.520,48	20,7
C. Rechnungsabgrenzungsposten		33.446,68	0,0
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		121.997,27	0,0
		4.182.743,98	2.604,3
PASSIVA
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25,0
II. Gewinnvortrag	2.495,51		-30,3
(Vorjahr Verlustvortrag)
III. Jahresfehlbetrag	149.492,78		32,9
(Vorjahr Jahresüberschuss)
IV. Nicht gedeckter Fehlbetrag	-121. 997,27	0,00	0,0
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		0,9
2. Sonstige Rückstellungen	33.255,75	33.255,75	1,7
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	3.657.246,42		0,0
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 30.046,10 (Vorjahr TEuro 0,0)
2. Erhaltene Anzahlungen	108.145,86		0,0
- davon mit einer Restlaufzeit, bis zu einem Jahr Euro 108.145,86 (Vorjahr TEuro 0,0)
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	107.273,19		42,2
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: Euro 107.273,19 (Vorjahr Euro 42,2)
4. Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen	252.497,47		2.517,7
- davon gegenüber Gesellschaftern Euro 0,00 (Vorjahr TEuro 361,3)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 252.497,47 (Vorjahr TEuro 2.517,7)
5. Sonstige Verbindlichkeiten	24.325,29	4.149.488,23	14,2
- davon aus Steuern Euro 1.278,58 (Vorjahr TEuro 0,4),
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: Euro 24.325,29 (Vorjahr Euro 14,2)
		4.182.743,98	2.604,3

Anhang 2006

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2006 ist nach den Vorschriften des HGB für Kapitalgesellschaften und den Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte die Gliederung gemäß der "Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen" vom 22. September 1970 in der Fassung vom 6. März 1987.

Die Gliederung des Jahresabschlusses wurde unter Anwendung des § 265 Abs. 5 Satz 2 HGB um die Posten Forderungen gegen nahestehende Unternehmen und Verbindlichkeiten gegen nahestehende Unternehmen erweitert. Darunter werden Forderungen und Verbindlichkeiten ausgewiesen, die zum Bilanzstichtag gegenüber Unternehmen auszuweisen sind, welche zur gleichen Unternehmensgruppe ge-hören, ohne dass dafür ein Konzernabschluss nach § 290 HGB aufzustellen wäre oder ein solcher nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechts aufgestellt würde.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Bilanzierungsmethoden und Bewertungsmethoden

Im Berichtjahr ergibt sich ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag von
T€ 5,5. Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt trotzdem nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB), da diesem Fehlbetrag ausreichend hohe stille Reserven im Immobilienbestand gegenüber stehen.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB). Der Grundsatz der Vorsicht sowie das Realisationsprinzip und das Imparitätsprinzip wurden beachtet (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB).

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rück-stellungen, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rückstellungen wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauerhaft zu dienen.

Das Anlagevermögen ist entsprechend dem Anschaffungskostenprinzip unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten einerseits und Anschaffungspreisminderungen andererseits sowie unter Berücksichtigung zeitanteiliger Abschreibungen bilanziert. Grundlage der planmäßigen Abschreibungen war die voraussicht-liche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zum Nennbetrag.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennbetrag angesetzt.

Das gezeichnete Kapital stimmt mit den Angaben im Handelsregister sowie den Regelungen im Gesellschaftsvertrag überein. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht. Der Ansatz erfolgte zum Nennbetrag.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 Abs.1 HGB gebildet und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zum Erfüllungsbetrag bemessen.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgte zum Rückzahlungsbetrag.

III. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung des Anlagevermögens mit den Abschreibungen des Geschäfts-jahres wird im Anlagenspiegel als Anlage zum Anhang aufgegliedert dargestellt. Bei Gebäuden erfolgte die Abschreibung unter Anwendung der steuerrechtlichen Regelungen des § 7 Abs. 4 EStG zu dem sich für den jeweiligen Gebäudetyp ergebenden festen Abschreibungssatz.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe von T€ 13 für Jahresabschlusserstellungskosten und in Höhe von T€ 20 für mögliche Rückforderungen von Kautionen durch Mieter gebildet.

Die Verbindlichkeit zum 31. Dezember 2005 aus dem Darlehen gegenüber der Berlin Hannoversche Hypothekenbank AG, welches über die Prime Berliner Grundstücks GmbH ausgereicht wurde, wurde durch ein Darlehen bei der Morgan Stanley International Limited zum 30. Oktober 2006 abgelöst.

Das Darlehen bei der Morgan Stanley International Limited wurde durch Eintragung von Grundschulden auf die Immobilien der Gesellschaft i.H.v. € 36.392.000 zu-gunsten des Kreditgebers besichert, da das Darlehen im Verbund von insgesamt
9 Grundstücksgesellschaften aufgenommen wurde und diese Gesellschaften gesamtschuldnerisch für den Gesamtbetrag haften.

Des Weiteren wurden zur Sicherung des Darlehens der Morgan Stanley International Limited nachfolgende Sicherungsverträge und -vereinbarungen zugunsten des Darlehensgebers geschlossen:

- Sicherungskontenverpfändungsvertrag vom 2. November 2006

- Sicherungsmietabtretungsvertrag vom 2. November 2006

- Globalabtretungsvereinbarung vom 2. November 2006

Die Gesellschaft haftet in diesem Zusammenhang für fremde Verbindlichkeiten in Höhe von € 32.764.799,79.

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten der Gesellschaft gliedern sich wie folgt:

Verbindlichkeitenspiegel auf den 31.12.2006

Vorjahreswerte in Klammern und T€

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von

	bis zu einem Jahr	1 bis 5 Jahren	mehr als 5 Jahren
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	30.046,10	3.627.200,32	0,00	3.657.246,42
	(T€ 0)	(T€ 0)	(T€ 0)	(T€ 0)
Erhaltene Anzahlungen	108.145,86	0,00	0,00	108.145,86
	(T€ 0)	(T€ 0)	(T€ 0)	(T€ 0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	107.273,19	0,00	0,00	107.273,19
	(T€ 42)	(T€ 0)	(T€ 0)	(T€ 42)
Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen	252.497,47	0,00	0,00	252.497,47
	(T€ 2518)	(T€ 0)	(T€ 0)	(T€ 2518)
sonstige Verbindlichkeiten	24.325,29	0,00	0,00	24.325,29
	(T€ 14)	(T€ 0)	(T€ 0)	(T€ 14)
	522.287,94	3.627.200,32	0,00	4.149.488,26

Die im Zusammenhang mit dem abgelösten Darlehen bei der Berlin Hannoversche Hypothekenbank AG eingetragene brieflose Grundschuld ist durch die Ablösung des Darlehens gegenstandslos. Eine Löschung im Grundbuch ist bisher nicht erfolgt.

Darüber hinaus bestehen keine Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB oder sonstige Eventualverbindlichkeiten.

Bei den Aufwendungen zur Hausbewirtschaftung, die in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesen wurden, sind ebenfalls periodenfremde Aufwendungen bezüglich des Kalenderjahres 2005 als Leistung erfasst.

IV.Sonstige Angaben

Im Jahr 2006 beschäftigte die Gesellschaft keine Angestellten.

Herr Alon Shamir und Herr Nicolas Treppides waren zu Beginn des Geschäftsjahres als Geschäftsführer bestellt und wurden am 12 April 2006 aus dem Handelsregister gestrichen. Ebenfalls am 12 April 2006 wurden Herr Raanan Gabay und Herr Rom Zalel als Geschäftsführer im Handelsregister eingetragen. Beide Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Mantis Amsonia Property GmbH