Rentherm Nahwärme GmbH

Witten

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	20.943,00	33.144,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	20.942,00	33.143,00
B. Umlaufvermögen	408.351,90	389.921,48
I. Vorräte	4.851,00	5.921,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	317.345,57	311.772,83
III. Wertpapiere	85.887,25	71.959,57
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	268,08	268,08
Bilanzsumme, Summe Aktiva	429.294,90	423.065,48

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	41.865,48	45.313,39
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	19.748,80	-54.261,06
III. Jahresfehlbetrag	3.447,91	-74.009,86
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	84.000,00	84.000,00
C. Rückstellungen	14.339,64	26.129,64
D. Verbindlichkeiten	289.089,78	267.622,45
Bilanzsumme, Summe Passiva	429.294,90	423.065,48

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2006 wurde nach den Vorschriften des am 1. Januar 1986 in Kraft getretenen Bilanzrichtlinien-Gesetzes erstellt.

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft erreicht. Aus diesem Grunde wurde die Erleichterungsvorschrift des § 266 Abs.1 HGB in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich

der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Rentherm Nahwärme GmbH wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,-- wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbarer Risiken bewertet.

Die sonstigen Wertpapiere wurden mit den ursprünglichen Anschaffungskosten bilanziert.

Sonderposten mit Rücklageanteil wurden nach § 7g Abs. 3 EstG für geplante Neuanschaffungen in Folgejahren gebildet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die für frühere Geschäftsjahre betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden
alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Sonstige Pflichtangaben

Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks
in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Der Jahresabschluss vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage im Sinne von § 264 Abs. 2 HGB.

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in der Bilanz zusammengefassten Posten
Wirtschaftsjahr (Vorjahr)
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
von mehr als einem Jahr beträgt 248.522,26 Euro (260.031,65 Euro)
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 79.618,94 Euro (48.451,45 Euro)
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
von über fünf Jahren beträgt 207.904,32 Euro (207.904,32 Euro)

Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Die Geschäftsführung obliegt nach dem Gesellschaftsvertrag folgenden Personen:

Heizungbaumeister Frank Pohlmann, Witten

Witten, den 30.06.2007

Person(Unterschrift des Geschäftsführers)
Vorname:Frank
Nachname: Pohlmann
Funktion:Geschäftsführer