Schuh- und Sport Schüller GmbH

Bad Neuenahr-Ahrweiler

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

Aktiva

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	732,00		1.565,00
II. Sachanlagen	27.132,00		44.814,00
III. Finanzanlagen	28.403,00	56.267,00	28.236,69
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	163.381,73		165.004,41
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	168.834,42		146.730,12
III. Kassenbestand, Bundesbank -guthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	673.651,94	1.005.868,09	613.675,52
C. Rechnungsabgrenzungsposten		7.406,09	7.887,29
		1.069.541,18	1.007.913,03

Passiva

	Geschäftsjahr		Vorjahr
		Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		66.467,94	66.467,94
II. Gewinnvortrag		425.058,94	365.730,43
III. Jahresüberschuss		63.816,78	59.328,51
B. Rückstellungen		426.329,00	425.961,00
C. Verbindlichkeiten		87.868,52	89.451,01
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 87.868,52 (Euro 89.451,01)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	974,14
		1.069.541,18	1.007.913,03

Anhang

I. Allgemeine Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Der Jahresabschluss vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der GmbH.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2006 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches gem. §§ 242 ff. aufgestellt. Die Wertansätze in der Bilanz zum 31.12.2005 wurden in 2006 ordnungsgemäß vorgetragen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz entspricht den Bestimmungen des § 266 HGB. Die Bilanz ist in Kontoform aufgestellt. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit den Posten der Passivseite verrechnet.

Die Zugänge zum Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet. Planmäßige Abschreibungen wurden in steuerlich zulässigem Rahmen linear und degressiv vorgenommen. Die voraussichtliche Nutzungsdauer der Wirtschaftsgüter wurde aufgrund steuerlicher AfA-Tabellen angesetzt. Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Die Möglichkeit des Übergangs von der degressiven auf die höhere lineare Abschreibung wurde in Anspruch genommen. Immaterielle Vermögensgegenstände wurden linear abgeschrieben.

Innerhalb der Finanzanlagen sind die Wertpapiere des Anlagevermögens und die Genossenschaftsanteile mit Anschaffungskosten angesetzt. Bei der Bewertung der Beteiligungen wurden die Bilanzansätze vom Bilanzstichtag 31.12.2006 übernommen. Mit Ausnahme von Garant-Schuh AG. Hier wurde aufgrund der Insolvenz der Firma eine Teilwertabschreibung in Höhe von 3.833,69 € vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalbetrag bewertet. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde allen erkennbaren Einzelrisiken und dem allgemeinen Kreditrisiko durch angemessene Abwertung Rechnung getragen. Eine Wertberichtigung wurde in Höhe von 1 % der Forderungen pauschal durchgeführt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten enthalten für einen bestimmten Zeitraum vorausbezahlte Aufwendungen.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung getragen. Die Bewertung erfolgte unter Beachtung des Vorsichtsprinzips mit dem Betrag, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Fremdwährungsverbindlichkeiten bestanden am Abschlusstag nicht.

II. Erläuterung zur Bilanz

Zur Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2006 einschließlich der kumulierten Anschaffungs- oder Herstellungskosten und der kumulierten Abschreibungen wird auf den separat dargestellten und beiliegenden Anlage-spiegel verwiesen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben folgende Rest-laufzeiten:

	Restlaufzeit
	unter 1 Jahr	über 1 Jahr
	€	€
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	42.862,08	0,00
	(19.396,16)	(0,00)
Forderungen gegen Gesellschafter	99.263,55	0,00
	(101.502,25)	(0,00)
übrige sonstige Vermögensgegenstände	26.708,79	0,00
	(25.831,71)	(0,00)
	168.834,42	0,00
	(146.730,12)	(0,00)

Die Forderungen gegen Gesellschafter betreffen das Verrechnungskonto mit der Schüller GmbH & Co. KG. Das Verrechnungskonto wird mit 1% über dem Basiszins verzinst.

Auf den Gesamtbetrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind Wertberichtigungen von insgesamt € 258,00 vorgenommen worden.

Die Rechnungsabgrenzungen beinhalten vorausbezahlte Kfz-Steuern in Höhe von € 148,54, vorausbezahlte Miete in Höhe von € 5.769,28 vorausbezahlte Versicherungen in Höhe von € 976,22 sowie Beiträge Trusted Shop in Höhe von €512,05.

Bei den sonstigen Rückstellungen handelt es sich um Rückstellungen für Urlaubsrückstände (1.589,00 €), Tantiemen (13.730,00 €), Jahresabschlusskosten (5.500,00 €) und Akteneinlagerungskosten (8.600,00 €).

Die Verbindlichkeiten sind wie folgt strukturiert:

Art der Verbindlichkeit		Restlaufzeit
	bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00	0,00
	(338,28)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	25.548,90	0,00	0,00
	(19.672,48)	(0,00)	(0,00)
übrige sonstige Verbindlichkeiten	62.319,62	0,00	0,00
	(69.440,25)	(0,00)	(0,00)
	87.868,52	0,00	0,00
	(89.451,01)	(0,00)	(0,00)

III. Sonstige Informationen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Mietverträgen wie folgt:

Mietvertrag mit der Schüller GmbH & Co. KG über die betrieblich genutzten Räume Niederhutstraße 63 und Niederhutstraße 67 sowie für das bewegliche Anlagevermögen. Der Vertrag verlängert sich jeweils um 2 Jahre, wenn er nicht vorher fristgerecht gekündigt wird und läuft mindestens bis zum 31.12.2007. Die Jahresmiete für 2006 beläuft sich auf € 58.287,24 zuzüglich Nebenkosten.

Mietvertrag mit Herrn und Frau Dünzen über Verkaufs- und Lagerräume sowie Nebenflächen und einen PKW-Abstellplatz in der Niederhutsraße 53a. Der Mietvertrag läuft fest bis zum 30.09.2008. Die Mieterin hat die Option den Mietvertrag zweimal um 5 Jahre zu verlängern. Bei nicht fristgerechter Optionsausübung oder Kündigung verlängert sich das Mieteverhältnis jeweils um weitere 3 Jahre. Die Jahresmiete für 2006 beläuft sich auf € 24.910,08 zuzüglich Nebenkosten.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Geschäftsführung durch folgende Personen wahrgenommen:

Herr Rolf Schüller, Kaufmann

Herr Thomas Schüller, Kaufmann

Die Gesellschaft macht hinsichtlich der Angabe der Geschäftsführerbezüge gemäß § 285 Nr. 9 a HGB von der Erleichterungsvorschrift des § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch.

Die Gesellschaft beschäftigte im abgelaufenen Geschäftsjahr im Durchschnitt 15Mitarbeiter.

Der Jahresüberschuss 2006 soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Bad Neuenahr-Ahrweiler, im September 2007

(Rolf Schüller)
Geschäftsführer
(Thomas Schüller)
Geschäftsführer

Schuh + Sport Schüller GmbH