Horst Bartelt Kühlanlagen GmbH

Wandlitz OT Basdorf

Jahresabschluss zum 31.12.2007

Bilanz

Aktiva
	31.12.2007 EUR	31.12.2006 EUR
A. Anlagevermögen	298.423,05	331.728,05
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	298.422,05	331.727,05
B. Umlaufvermögen	284.662,77	248.602,80
I. Vorräte	45.917,00	46.248,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	150.731,87	176.353,73
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	88.013,90	26.001,07
C. Rechnungsabgrenzungsposten	14.747,80	9.740,29
Bilanzsumme, Summe Aktiva	597.833,62	590.071,14

Passiva
	31.12.2007 EUR	31.12.2006 EUR
A. Eigenkapital	415.811,82	375.962,97
I. gezeichnetes Kapital	127.822,98	127.822,98
II. Gewinnvortrag	248.139,99	170.873,29
III. Jahresüberschuss	39.848,85	77.266,70
B. Rückstellungen	30.564,29	36.324,00
C. Verbindlichkeiten	151.457,51	177.784,17
Bilanzsumme, Summe Passiva	597.833,62	590.071,14

Anhang

An dieser Stelle fügen Sie bitte den Anhang ein. Die nachfolgend aufgeführten Überschriften sind als Gliederungsvorschläge zu verstehen. Falls Sie das Programm Bilanzbericht classic/comfort oder Abschlussprüfung compact/classic/comfort installiert haben, haben Sie die Möglichkeit, den Anhang aus diesem Programm zu übernehmen. Bitte ersetzen Sie diesen Text durch den Anhang.

I. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2007 wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung vom 19.12.1985 aufgestellt.
Die Ausweis- und Gliederungsbestimmungen werden entsprechend den neuen gesetzlichen Vorschriften befolgt.
Die Wertansätze in der Bilanz der Gesellschaft zum 31.12.2006 wurden unverändert übernommen.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Die Gesellschaft hat am 01.08.1996 ihren Sitz und Ort der Geschäftsleitung nach 16348 Wandlitz OT Basdorf, Steinweg 5 verlegt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Anlagevermögen
Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear bzw. degressiv vorgenommen.
Sonderabschreibungen nach § 4 des Fördergebietsgesetzes wurden in den Vorjahren in Anspruch genommen.
Entsprechend der steuerlichen Vereinfachungsregelung des Abschn. 44 Abs. 2 Satz 2 EStR wurde bis 31.12.2003 auf die in der ersten Jahreshälfte zugegangenen Anlagegüter der volle Abschreibungsbetrag verrechnet und auf die Zugänge in der zweiten Jahreshälfte die halbe Jahresrate. Ab 2004 werden die Abschreibungen pro rata temporis vorgenommen.
Die Nutzungsdauer beträgt bei den Geschäftsbauten 25 Jahre, bei den technischen Anlagen und Maschinen 5 Jahre, bei der Betriebs- und Geschäftsausstattung zwischen 3 und 10 Jahren.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 410,-- (Geringwertige Wirtschaftsgüter) werden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.
Investitionszulagen werden im Jahr der Zahlung erfolgswirksam erfasst.

Umlaufvermögen
Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie der Fertigerzeugnisse und Ware erfolgte unter Beachtung des Niederstwertprinzips zu Anschaffungskosten durch die Geschäftsführung der Gesellschaft.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nominalwert bewertet; soweit erforderlich wurden Wertberichtigungen vorgenommen.

Rechnungsabgrenzungsposten
Der Unterschiedsbetrag zwischen dem Ausgabebetrag der Verbindlichkeit aus Fahrzeugfinanzierungen und dem höheren Rückzahlungsbetrag wurde nach § 250 Abs. 3 HGB als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen.

Rückstellungen und Verbindlichkeiten
Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass sie allen erkennbaren Risiken Rechnung tragen.
Die Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Die Verbindlichkeiten aus Fahrzeugfinanzierungen wurden nach der Bruttomethode dargestellt.

V. Sonstige Angaben

Geschäftsführung
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden die Geschäfte durch die Herren Dietmar und Hartmut Bartelt geführt, die jeweils einzeln geschäftsführungs- und vertretungsberechtigt sind.
Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Wandlitz OT Basdorf, den 16. Mai 2008

Gez. Die Geschäftsführer
Dietmar Bartelt
Hartmut Bartelt

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2007 - 31.12.2007

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 56.116,59 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 12.946,00 EUR.

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 41.618,43 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 14.175,00 EUR.

"Horst Bartelt, Kühlanlagen Gesellschaft mit beschränkter Haftung"