Projekt Erkrather Straße 345 Düsseldorf GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Aktiva

	31.12.2021		31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken		19.725.915,83		19.956.199,83
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Unfertige Leistungen		1.041.048,53		755.337,06
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		1.260.341,15		673.359,17
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		54.483,81		187.597,49
		2.355.873,49		1.616.293,72
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		1.282.675,67		801.197,27
		23.364.464,99		22.373.690,82

Passiva

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-826.197,27	-673.807,45
III. Jahresfehlbetrag	-481.478,40	-152.389,82
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.282.675,67	801.197,27
	0,00	0,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	2.000,00	17.555,94
C. Verbindlichkeiten	23.362.434,99	22.356.065,89
D. Rechnungsabgrenzungsposten	30,00	68,99
	23.364.464,99	22.373.690,82

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Projekt Erkrather Straße 345 Düsseldorf GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist im Handelsregister B des Amtsgerichts Berlin Charlottenburg unter der Nr. HRB 192724 B eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021 ist nach den handelsrechtlichen Vorschriften für Kapitalgesellschaften und den Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß §§ 288 Abs. 1 und 274a HGB werden teilweise in Anspruch genommen.

Die Bilanz, sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gemäß §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß §275 Abs 2 HGB erstellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2021 einen Jahresfehlbetrag und einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag aus. Ausweislich der Finanzplanung für die nächsten 12 Monate reichen die zukünftigen Erträge der Gesellschaft aus, um die laufenden Aufwendungen ohne die Intercompany-Zinszahlungen zu finanzieren. Für die Intercompany-Zinsen und das Intercompany-Darlehen, welches eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren hat und endfällig zu tilgen ist, ist im Jahr 2022 ein qualifizierter Rangrücktritt für das Darlehen und die zukünftigen Zinsen seitens des Darlehensgebers erklärt worden.

Da die Gesellschaft darüber hinaus über ausreichend stille Reserven in den Grundstücken verfügt, welche den Fehlbetrag abdecken, hat die Geschäftsleitung die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden werden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

Der Grundsatz der Vorsicht sowie das Realisationsprinzip und das Imparitätsprinzip werden beachtet (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB).

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Verbindlichkeiten, Rückstellungen, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der Aktivseite werden nicht mit Posten der Passivseite sowie Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Verbindlichkeiten, die Rückstellungen sowie die Rechnungsabgrenzungsposten werden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauerhaft zu dienen.

Das Sachanlagevermögen ist mit den Anschaffungskosten, vermindert um zeitanteilige planmäßige Abschreibungen, bilanziert. Die planmäßige Abschreibung erfolgt linear, entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die voraussichtliche Nutzungsdauer entspricht im Wesentlichen den von der Finanzverwaltung veröffentlichten AfA-Tabellen.

Die Vorräte werden mit den Anschaffungskosten oder dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Unter den unfertigen Leistungen werden sämtliche umlegbaren Betriebskosten ausgewiesen, die am Bilanzstichtag noch nicht abgerechnet sind. Auf Leerstände und eigengenutzte Räume entfallende Betriebskosten werden nicht erfasst.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennbetrag oder dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert. Nicht eindringliche Forderungen werden ausgebucht.

Die flüssigen Mittel werden zum Nennbetrag angesetzt.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen werden nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 HGB gebildet und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen sowie drohende Verluste. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr liegen nicht vor. Rückstellungen mit einer Laufzeit unter einem Jahr werden nicht abgezinst.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

Für Zahlungen vor dem Stichtag, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, werden passive Rechnungsabgrenzungsposten gebildet.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 1.187 (i. Vj. TEUR 651) betreffen wie im Vorjahr Darlehen und haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Bei den restlichen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen liegen wie im Vorjahr keine Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr vor.

In den sonstigen Rückstellungen sind Rückstellungen für ausstehende Rechnungen enthalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen in Höhe von TEUR 22.367 (i. Vj. TEUR 21.610) Darlehensverbindlichkeiten größer fünf Jahre.

IV. Sonstige Angaben

Die Geschäftsführer ist:

•	Herr Aylon Anschel, Kaufmann

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Im Geschäftsjahr 2021 beschäftigte die Gesellschaft keine Mitarbeiter.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss 2021 der Aroundtown S.A., Luxemburg, einbezogen (kleinster und größter Konsolidierungskreis).

Berlin, 15. Dezember 2022

Aylon Anschel, Geschäftsführer

Die Gesellschafterin hat den Jahresabschluss am 27. Dezember 2022 festgestellt.