SPT Reiseservice GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

1. Ergebnis nach Steuern
1.1 Betriebsergebnis
1.1.1 Rohergebnis
1.1.1.1 Gesamtleistung
1.1.1.1.1 Umsatzerlöse
1.1.1.1.1.1 in Umsatzerlöse enthaltener Bruttowert
Regelsteuersatz	1.327,25 €
8519 • Provisionsumsätze 19/16% USt •	1.327,25 €
Umsatzerlöse nach § 25 und § 25a UStG	583.857,21 €
8191 • Umsatzerlöse nach §§ 25 und 25a UStG 19/16% USt •	552.287,60 €
8194 • Umsatzerlöse aus Reiseleistungen § 25 Abs. 2 UStG, steuerfrei •	31.569,61 €
in Umsatzerlöse enthaltener Bruttowert	585.184,46 €
Umsatzerlöse	585.184,46€
Gesamtleistung	585.184,46 €
1.1.1.2 sonstige betriebliche Erträge
andere sonstige betriebliche Erträge	4.958,27 €
8600 • Sonstige Erlöse, betrieblich und regelmäßig •	4.958,27 €
sonstige betriebliche Erträge	4.958,27 €
1.1.1.3 Materialaufwand
1.1.1.3.1 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren
1.1.1.3.1.1 Aufwendungen für bezogene Waren
Wareneinkauf ohne Zuordnung nach Umsatzsteuertatbeständen	44.098,94 €
3201 • Novalja Reisevorleistung Hotel •	28.288,02 €
3202 • Novalja Reisevorleistung Bus •	15.810,92 €
Aufwendungen für bezogene Waren	44.098,94 €
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	44.098,94 €
1.1.1.3.2 Aufwendungen für bezogene Leistungen
Leistungen nach § 13b UStG ohne Vorsteuerabzug	395.080,92 €
3190 • Lloret Reisevorleistung Flug nach §§ 25 und 25a UStG 19/16% USt •	103.606,22 €
3191 • Lloret Reisevorleistung Hotel nach §§ 25 und 25a UStG 19/16% USt •	136.374,98 €
3192 • Lloret Reisevorleistung Bus nach §§ 25 und 25a UStG 19/16% USt •	28.043,11 €
3196 • Bulgarien Reisevorleistung Hotel •	40.983,67 €
3197 • Bulgarien Reisevorleistung Flug •	76.061,06 €
3198 • Mallorca Reisevorleistung Flug nach §§ 25 und 25a UStG 19/16% USt •	4.543,41 €
3199 • Mallorca Reisevorleistung Hotel •	5.468,47 €
Übrige Leistungen ohne Zuordnung nach Umsatzsteuertatbeständen	10.069,73 €
3100 • Fremdleistungen (Herstellung) •	9.918,49 €
3170 • Fremdleistungen (Miet- und Pachtzinsen bewegliche Wirtschaftsgüter) •	151,24 €
Aufwendungen für bezogene Leistungen	405.150,65 €
Materialaufwand	449.249,59 €
Rohergebnis	140.893,14 €
1.1.2 Personalaufwand
1.1.2.1 Löhne und Gehälter
übrige Löhne und Gehälter	43.980,04 €
4120 • Gehälter •	28.587,26 €
4127 • Geschäftsführergehälter •	15.392,78 €
Löhne und Gehälter	43.980,04 €
1.1.2.2 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung
soziale Abgaben	21.690,10 €
4130 • Gesetzliche soziale Aufwendungen •	21.690,10 €
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	21.690,10 €
Personalaufwand	65.670,14 €
1.1.3 sonstige betriebliche Aufwendungen
Versicherungsprämien, Gebühren und Beiträge	-13.043,42 €
4360 • Versicherungen •	13.327,94 €
4370 • Netto-Prämie für Rückdeckung künftiger Versorgungsleistungen •	-26.371,36 €
Aufwendungen für den Fuhrpark	331,79 €
4520 • Kfz - Versicherungen •	102,95 €
4530 • Laufende Kfz - Betriebskosten •	165,99 €
4540 • Kfz - Reparaturen •	25,20 €
4580 • Sonstige Kfz-Kosten (z.B. Reinigung, Parken) •	37,65 €
Werbeaufwand	160,00 €
4600 • Werbekosten •	160,00 €
1.1.3.1 beschränkt abziehbare Betriebsausgaben
1.1.3.1.1 Bewirtungsaufwendungen (gesamt)
Bewirtungsaufwendungen, abziehbar	40,34 €
4650 • Bewirtungskosten •	40,34 €
Bewirtungsaufwendungen (gesamt)	40,34 €
beschränkt abziehbare Betriebsausgaben	40,34 €
Reisekosten Arbeitnehmer	126,50 €
4663 • Reisekosten Arbeitnehmer, Fahrtkosten •	126,50 €
Provisionen	4.567,50 €
4760 • Verkaufs Provisionen •	4.567,50 €
Aufwendungen für Konzessionen und Lizenzen	9.054,63 €
4964 • Softwarekosten (z.B. Gebühren Softwarenutzung, SaaS) •	9.054,63 €
Aufwendungen für Kommunikation	1.249,57 €
4910 • Porto •	182,50 €
4920 • Telefon •	720,97 €
4925 • Internetkosten •	346,10 €
Rechts- und Beratungskosten	170,00 €
4950 • Rechts- und Beratungskosten •	170,00 €
Fortbildungskosten	1.198,00 €
4945 • Fortbildungskosten •	1.198,00 €
andere ordentliche / nicht zuordenbare sonstige betriebliche Aufwendungen	54.383,30 €
4200 • Raumkosten •	4.308,00 €
4780 • Fremdleistungen (Marketing und Vertrieb) •	50.000,00 €
4930 • Bürobedarf •	38,57 €
4980 • Sonstiger Betriebsbedarf •	36,73 €
sonstige betriebliche Aufwendungen	58.238,21 €
Betriebsergebnis	16.984,79 €
1.2 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
Gewerbesteuer	999,50 €
4320 • Gewerbesteuervorauszahlung •	999,50 €
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	999,50 €
Ergebnis nach Steuern	15.985,29 €
Jahresüberschuss/-fehlbetrag	15.985,29 €

AKTIVA zum 31.12.2019

1. Umlaufvermögen
1.1 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.736,31 €
1400 • Forderungen aus Lieferungen und Leistungen •	1.736,31 €
1.1.1 sonstige Vermögensgegenstände
Umsatzsteuerforderungen	92.549,59 €
1576 • Abziehbare Vorsteuer 19% •	92.549,59 €
sonstige Vermögensgegenstände	92.549,59 €
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	94.285,90 €
1.2 Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
Guthaben bei Kreditinstituten	264.160,88 €
1210 • Zahlungskonto •	264.160,88 €
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	264.160,88 €
Umlaufvermögen	358.446,78 €
Summe Aktiva	358.446,78€

PASSIVA

1. Eigenkapital
1.1 Gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto / Kapitalanteile
Gezeichnetes Kapital	50.000,00 €
0800 • Gezeichnetes Kapital •	50.000,00 €
Gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto / Kapitalanteile	50.000,00 €
Jahresüberschuss/-fehlbetrag	15.985,29 €
0000 • Jahresüberschuss •	15.985,29 €
Eigenkapital	65.985,29 €
2. Rückstellungen
sonstige Rückstellungen	1.794,97 €
0970 • Sonstige Rückstellungen •	1.794,97 €
Rückstellungen	1.794,97 €
3. Verbindlichkeiten
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	147.399,83 €
1710 • Erhaltene Anzahlungen •	6.037,60 €
1718 • Erhaltene Anzahlungen 19% USt. •	141.362,23 €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	7.860,34 €
1600 • Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen •	7.860,34 €
3.1 sonstige Verbindlichkeiten
aus Steuern	132.045,70 €
1776 • Umsatzsteuer 19% •	132.045,70 €
übrige sonstige Verbindlichkeiten	3.360,65 €
1700 • Sonstige Verbindlichkeiten •	3.360,65 €
sonstige Verbindlichkeiten	135.406,35 €
Verbindlichkeiten	290.666,52 €
Summe Passiva	358.446,78 €