Carl Hoernecke GmbH Fabrik chemisch-pharmazeutische Präparate

Magdeburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	561.157,99	582.800,99
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	38.092,24	38.092,24
II. Sachanlagen	523.065,75	544.708,75
B. Umlaufvermögen	796.112,55	858.776,33
I. Vorräte	67.799,23	72.975,28
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	231.732,12	257.421,00
III. Wertpapiere	70.587,76	86.222,11
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	425.993,44	442.157,94
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.357.270,54	1.441.577,32

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	1.335.257,55	1.399.252,42
I. gezeichnetes Kapital	276.300,00	276.300,00
II. Kapitalrücklage	823.777,35	823.777,35
III. Gewinnrücklagen	487.800,86	487.800,86
IV. Bilanzverlust	252.620,66	188.625,79
B. Rückstellungen	4.500,00	4.500,00
C. Verbindlichkeiten	17.512,99	37.824,90
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.357.270,54	1.441.577,32

Anhang

I. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschluss

Bei der Carl Hoernecke GmbH handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses für das Jahr 2011 erfolgte unter Beachtung der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Sachverhalte, für die ein Ausweiswahlrecht sowohl in der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung, als auch im Anhang besteht, werden grundsätzlich im Anhang dargestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sachanlagevermögen

Der Ansatz des Sachanlagevermögens erfolgte zu Anschaffungs- Herstellungskosten, vermindert um die kumulierten Abschreibungen.

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgten anhand der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Bei Zugängen im Laufe des Geschäftsjahres wurden die Abschreibungsbeträge entsprechend dem Zeitpunkt der Zuführung zum Sachanlagevermögen zeitanteilig ermittelt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden entsprechend der gesetzlichen Vorschriften planmäßig abgeschrieben soweit deren Anschaffungskosten mehr als
EUR 410,00 betragen haben. Sofern die Anschaffungskosten bis zu EUR 410,00 betragen und von untergeordneter Bedeutung sind erfolgt im Jahr des Zugangs die Vollabschreibung.

Bei voraussichtlich dauerhaften Wertminderungen werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen.

Forderungen aus Lieferungen u. Leistungen u. sonstige Vermögensgegenstände

Die Bilanzierung der Forderungen aus Lieferung und Leistung sowie der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zum beizulegenden Zeitwert.

Rückstellungen
Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem durchschnittlichen Marktszins abgezinst.

Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten sind zum jeweiligen Erfüllungsbetrag bewertet.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Eine Mitzugehörigkeit zu anderen Posten im Anlagevermögen bzgl. verbundenen Unternehmen und Beteiligungsverhältnisse lag nicht vor.

Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände wurden nicht aktiviert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestanden in Höhe von EUR 170.105,33 (Vorjahr: EUR 199.264,58)

Die Forderungen gegenüber dem Gesellschafter betrugen EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00)

Eigenkapital

In den Bilanzverlust in Höhe von EUR 252.620,66 wurde ein Verlustvortrag in Höhe von EUR 188.625,79 einbezogen.

Rückstellungen

./.

Verbindlichkeiten

Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von unter einem Jahr beträgt : EUR 17.512,99 (Vorjahr: EUR 37.824,90)

Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und nahen Angehörigen bestanden in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00)

Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00 ).
Art der Besicherung: ./.

Haftungsverhältnisse

Nach den vorliegenden Informationen und Erkenntnissen wird das Risiko der Inanspruchnahme aus Eventualverbindlichkeiten mit 0% eingeschätzt.

IV. Angaben zu einzelnen Posten der GuV

Zusammengefasste Posten gem. § 246 Abs. 2 HGB sind nicht zu erläutern.

Währungsumrechnung

Die Umrechnung der auf fremde Währung lautenden Positionen erfolgte auf Basis des Devisenkassamittelkurses zum Bilanzstichtag entsprechend den Vorschriften des §256a HGB in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetztes sofern die Restlaufzeit mehr als ein Jahr beträgt.

V. Sonstige Pflichtangaben

Beteiligungen

./.

Angabe zu den Organen der Gesellschaft

Geschäftsführung:
Herr Detlef Hoernecke
Herr Hans-Eberhard Rossa

Die Bilanz wurde am 16. Juli 2012 aufgestellt.

Magdeburg, den 16. Juli 2012

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gez. Detlef Hoernecke, Geschäftsführer
Hans-Eberhard Rossa, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.07.2012 festgestellt.