Tabea Diakonie - Pflege Fehmarn gGmbH

Fehmarn

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

TABEA DIAKONIE - PFLEGE FEHMARN GGMBH, BURG AUF FEHMARN

A K T I V A

	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	121.880,00	119.463,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.131,00	1.470,00
II. Sachanlagen	120.749,00	117.993,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	303.236,94	302.023,64
I. Vorräte	26.700,15	31.170,58
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	263.946,18	209.924,38
- davon gegen Gesellschafter: EUR 150.000,00 (Vorjahr: EUR 136.169,29)
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	12.590,61	60.928,68
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	1.359,82	39.457,90
	426.476,76	460.944,54

P A S S I V A

	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. EIGENKAPITAL	255.424,15	240.107,76
I. Gezeichnetes Kapital	500.000,00	500.000,00
II. Kapitalrücklage	89.241,67	89.241,67
III. Verlustvortrag	-349.133,91	-470.514,36
IV. Jahresüberschuss	15.316,39	121.380,45
B. RÜCKSTELLUNGEN	94.000,00	91.800,00
C. VERBINDLICHKEITEN	75.571,24	129.036,78
- davon gegenüber Gesellschafter: EUR 5.162,70 (Vorjahr: EUR 0,00)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 471,17 (Vorjahr: EUR 410,37)
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	1.481,37	0,00
	426.476,76	460.944,54

TABEA DIAKONIE - PFLEGE FEHMARN GGMBH, BURG AUF FEHMARN

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2023

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS UND ZU DEN BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Gesellschaft wurde unter der Firma Alten- und Pflegeheim Tabea gGmbH, Kästnerstraße 2, 23769 Fehmarn, am 3. März 2004 gegründet und im Handelsregister des Amtsgerichtes Lübeck unter der Nummer HR B 1357 eingetragen. Mit Gesellschafterbeschluss vom 9. Juli 2019 wurde die Firmierung in Tabea Diakonie - Pflege Fehmarn gGmbH geändert.

Der Jahresabschluss 2023 wurde gemäß der Verordnung über die Rechnungs- und Buchführungspflichten der Pflegeeinrichtungen (Pflegebuchführungsverordnung - PBV) vom 22. November 1995 (geändert durch das EURO-Einführungsgesetz vom 9. Juni 1998, 8. Euro-Einführungsgesetz vom 23. Oktober 2001 und per Gesetz vom 20. Dezember 2012 sowie durch die Verordnung vom 21. Dezember 2016 und Art. 25 Abs. 9 des Gesetzes vom 7. August 2021 (Gesetz zur Ergänzung und Änderung der Regelungen für die gleichberechtigte Teilhabe von Frauen an Führungspositionen in der Privatwirtschaft und im öffentlichen Dienst)) erstellt. Hierbei wurde das Wahlrecht für Kapitalgesellschaften gemäß § 8 PBV in Anspruch genommen.

Bilanzierungsmethoden

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs. 1 HGB. Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach dem Schema der Pflege-Buchführungsverordnung und den Bestimmungen des § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach den Vorschriften der Pflege-Buchführungsverordnung gegliedert und in Anlehnung an das Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Angaben, die zulässigerweise in der Bilanz oder im Anhang aufgeführt werden können, sind grundsätzlich im Anhang zu finden.

Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten vermindert um lineare Abschreibungen bewertet.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten vermindert um lineare Abschreibungen, angesetzt. Dabei wurden Zugänge pro rata temporis abgeschrieben. Die geringwertigen Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von EUR 250,00 bis EUR 1.000,00 werden in einem "Jahrespool" zusammengefasst und planmäßig über 5 Jahre abgeschrieben.

Grundsätzlich werden die Vorräte durch eine körperliche Bestandsaufnahme ermittelt und zu stichtagsnahen Einstandspreisen bewertet, soweit nicht der niedrigere beizulegende Wert am Bilanzstichtag anzusetzen ist.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Soweit erkennbare Einzelrisiken bestehen, werden sie durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nominalwert ausgewiesen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung nach Maßgabe der voraussichtlichen Inanspruchnahme mit ihrem zukünftigen Erfüllungsbetrag gebildet.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen bilanziert.

II. ERLÄUTERUNGEN ZU DEN POSTEN DER BILANZ

Umlaufvermögen

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen ausschließlich die Tabea Diakonie - Pflegedienst gGmbH.

Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt EUR 500.000,00. Es wird in voller Höhe vom Diakoniewerk Tabea e.V., Hamburg, gehalten. Die Geschäftsführung schlägt vor, das Jahresergebnis des Geschäftsjahres 2023 auf neue Rechnung vorzutragen.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Personalrückstellungen (EUR 72.600,00) und ausstehende Rechnungen (EUR 13.000,00).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten im Verbundbereich betreffen die Tabea Diakonie - Servicedienste GmbH (EUR 1.369,00) und die Tabea Diakonie - Pflegedienst gGmbH (EUR 189,21).

Sämtliche Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

Periodenfremde Aufwendungen und Erträge

Im Jahresergebnis sind periodenfremde Erträge i.H.v. TEUR 5,2 und periodenfremde Aufwendungen i.H.v. TEUR 3,9 enthalten.

III. ERGÄNZENDE ANGABEN

Als Geschäftsführer war im Geschäftsjahr Herr Matthias Frost, Hamburg, Vorstandsvorsitzender der Tabea-Diakonie-Gruppe, bestellt. Die Angabe zu den Bezügen unterbleibt gem. § 286 Abs. 4 HGB.

Die Gesellschaft hat aus einem Mietvertrag mit dem Gesellschafter sonstige finanzielle Verpflichtungen (Jahresbetrag) in Höhe von TEUR 215,2. Der Vertrag hat eine Laufzeit bis zum 31.12.2023 und verlängert sich automatisch um weitere 12 Monate, wenn er nicht gekündigt wird. Darüber hinaus bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Mobilien-Leasingverträgen i.H.v. TEUR 16,2 p.a..

Im Jahresdurchschnitt waren im Unternehmen- umgerechnet in Vollzeitkräfte - 41,5 Mitarbeiter beschäftigt (im Vorjahr 41,0).

Hamburg, den 13. Mai 2024

gez. Frost, (Geschäftsführung)

Tabea Diakonie - Pflege Fehmarn gGmbH

Der Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung am 10. Juni 2024 festgestellt. Der in der Bilanz ausgewiesene Jahresüberschuss wird auf neue Rechnung vorgetragen.