PMD Property Management Dohna GmbH

Dohna

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	71.623,82	79.204,82
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	0,00
II. Sachanlagen	71.623,82	79.204,82
B. Umlaufvermögen	382.326,31	358.759,55
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	24.858,38	7.511,85
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	357.467,93	351.247,70
C. Rechnungsabgrenzungsposten	220,00	220,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	454.170,13	438.184,37
Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	46.412,14	32.129,12
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	7.129,12	1.362,62
III. Jahresüberschuss	14.283,02	5.766,50
B. Rückstellungen	6.654,96	7.974,20
C. Verbindlichkeiten	400.588,95	396.917,81
D. Rechnungsabgrenzungsposten	514,08	1.163,24
Bilanzsumme, Summe Passiva	454.170,13	438.184,37

Ergebnisverwendung

Ergebnisverwendungsvorschlag des Vorstands / der Geschäftsleitung

Protokoll über die Gesellschafterversammlung der Firma "PMD Property Management Dohna GmbH" in den Geschäftsräumen der Muttergesellschaft am 23. Juni 2017:

Zu 2.) Der Jahresüberschuss in Höhe von EUR 14.283,02 wird auf neue Rechnung vorgetragen und soll mit zukünftigen Gewinnrücklagen verrechnet werden.

Braunschweig, den 23. Juni 2017

gez. Dipl.-Ing. Helmut Streiff als Geschäftsführer Firma Streiff & Helmold GmbH

gez. Dipl.-Wirt.-Ing. Sven Streiff als Geschäftsführer der Firma Streiff & Helmold GmbH

gez. Detlev Scharf als Schriftführer

Anhang zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016

PMD Property Management Dohna GmbH in Dohna,

Amtsgericht Dresden HR-B 18861

I. Allgemeine Angaben

Die PMD GmbH weist zum Abschlussstichtag 31.12.2016 die Merkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gem. §§ 264, 267 Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurde auf Grundlage der deutschen handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften für Kapitalgesellschafter und den ergänzenden Bestimmungen des GmbH-Gesetzes sowie des Gesellschaftsvertrages aufgestellt und gegliedert. Im Geschäftsjahr wurden die Vorschriften durch die Anwendung des BilRUG erstmalig angewendet. Die Vorjahreszahlen wurden entsprechend angepasst.

Im Anhang sind zuerst die Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden aufgeführt. Danach folgen die Angaben zur Bilanz, in der Reihenfolge des § 266 HGB, sowie zur Gewinn- und Verlustrechnung, in der Reihenfolge des § 275 Abs. 2 HGB. Am Ende des Anhangs sind die sonstigen Angaben enthalten.

Soweit Wahlrechte für die Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde überwiegend die Angabe im Anhang gewählt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurden die Wahlrechte als "Davon-Vermerk" ausgeübt.

Im Berichtsjahr wurde erstmals die Umsatzerlösdefinition des § 277 Abs. 1 HGB im BilRUG angewandt. Die Umsatzerlöse des Vorjahres wurden entsprechend angepasst. Unterschiedliche Beträge bei der Zuordnung zu den Umsatzerlösen haben sich aufgrund der bereits im Vorjahr als Umsatzerlöse ausgewiesenen Mieterträge nicht ergeben.

Die übrigen Bilanzierungs- und Bewertungsansätze sind unverändert gegenüber dem Vorjahr. Abweichungen wegen besonderer Umstände von der Beibehaltungspflicht der Darstellung haben sich nicht ergeben.

Gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB wurde kein Lagebericht aufgestellt

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Zusammenfassungen von einzelnen Posten erfolgten nicht. Die ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden fallen nicht unter mehrere Posten der Bilanz, so dass eine Mitzugehörigkeit zu anderen Bilanzposten nicht auszuweisen ist. Geschäftszweigbedingte Abweichungen vom handelsrechtlichen Gliederungsschema waren nicht notwendig.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HBG gewählt.

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen gemäß § 253 Abs. 3 HGB angesetzt worden. Der niedrigere Wertansatz aufgrund steuerrechtlicher Abschreibungen aus Vorjahren gemäß § 254 HGB wurde im Geschäftsjahr 2016 beibehalten. Die Abschreibungen wurden bei neu angeschafften/hergestellten beweglichen Anlagegütern ausnahmslos linear, d. h. planmäßig verteilt auf die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer vorgenommen. Die Nutzungsdauer beträgt je nach Beschaffenheit des Vermögensgegenstandes 1 bis 33 Jahre.

Außerplanmäßige handelsrechtliche Abschreibungen waren bei Vermögensgegenständen des Anlagevermögens nicht vorzunehmen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt. Den darin enthaltenen Risiken wurde durch Bildung von angemessen dotierter Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Am Abschlussstichtag als als zweifelhaft geltende Forderungen wurden gesondert ausgewiesen.

Flüssige Mittel wurden zu Nominalwerten angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden die bis zum Bilanzstichtag erfolgten Ausgaben ausgewiesen, soweit sie auf künftige Perioden entfallen.

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft ist mit dem Nennbetrag bewertet und beträgt wie im Vorjahr 25.000,00 EUR. Es ist in voller Höhe eingezahlt.

Der Bilanzgewinn umfasst den Jahresüberschuss des Berichtsjahres in Höhe von 14.283,02 EUR und die aus Vorjahren auf neue Rechnungen vorgetragenen Gewinne in Höhe von 7.129,12 EUR.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die, das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern. Die Steuerrückstellungen wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Sie erfassen alle erkennbaren Risiken und wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt (§253 Abs. 1 Satz 2 HGB).

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Als passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden die bis zum Bilanzstichtag erfolgten Einnahmen ausgewiesen, soweit sie auf künftige Perioden entfallen.

III. Angaben zur Bilanz

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen gemäß § 253 Abs. 3 HGB angesetzt worden. Der niedrigere Wertansatz aufgrund steuerrechtlicher Abschreibungen aus Vorjahren gemäß § 254 HGB wurde im Geschäftsjahr 2016 beibehalten. Die Abschreibungen wurden bei neu angeschafften/hergestellten beweglichen Anlagegütern ausnahmslos linear, d. h. planmäßig verteilt auf die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer vorgenommen. Die Nutzungsdauer beträgt je nach Beschaffenheit des Vermögensgegenstandes 1 bis 33 Jahre.

Außerplanmäßige handelsrechtliche Abschreibungen waren bei Vermögensgegenständen des Anlagevermögens nicht vorzunehmen.

Im Anlagenspiegel ist die Entwicklung der Einzelposten, d. h. ihrer Buchwerte und Abschreibungsbeträge, wiedergegeben.

BRUTTOANLAGENSPIEGEL

Die Forderungen und sonstigen Vermögengegenstände sind zu ihren Nennwerten abzüglich erforderlicher Wertberichtigungen angesetzt und haben bis auf Darlehensforderungen EUR 14.101,28,00 (EUR 0,00) eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 10.757,10 (EUR 7.511,85).

Mietkautionen werden in Höhe von 1.921,18 Euro (Vorjahr: 1.920,60 Euro) unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen.

Bei den Rechnungsabgrenzungsposten liegen ausschließlich transitorische Abgrenzungen vor. Sie betreffen im ausschließlich Kraftfahrzeugsteuer mit EUR 220,00 (EUR 220,00).

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00 (EUR 25.000,00). Gesellschafterin ist die Streiff & Helmold GmbH, Braunschweig.

Das Stammkapital ist am Bilanzstichtag vollständig eingezahlt.

Der Jahresabschluss wurde unter Verwendung des Jahresüberschusses aufgestellt. Der Gewinnvortrag zum 31. Dezember 2016 beträgt EUR 7.129,12 (EUR 1.362,62) und soll gemeinsam mit dem Jahresüberschuss von EUR 14.283,02 (EUR 5.766,50) auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Zuführungen zu den Steuerrückstellungen waren in Höhe von EUR 1.289,00 (EUR 985,00) für Körperschaftsteuer und in Höhe von EUR 70,96 (EUR 54,20) für Solidaritätszuschlag zur Körperschaftsteuer vorzunehmen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen und sind gemäß den Vorschriften des BilRUG zum Erfüllungsbetrag bewertet. Mit der Rückstellungsbildung wird den tatsächlichen Verhältnissen Rechnung getragen.

Im einzelnen werden hier ausgewiesen:

	2015 Euro	2016 Euro
Digitale Betriebsprüfung	250,00	1.250,00
Aktenaufbewahrung	1.545,00	1.510,00
Abschlusskosten	4.175,00	3.500,00
	6.935,00	5.295,00

Die Rückstellung für Abschluss- und Prüfungskosten berücksichtigt ausschließlich externen Aufwand.

Die Verbindlichkeiten in Höhe von Euro 400.588,95 (Vorjahr. 396.917,81 Euro) wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Fristigkeiten ergeben sich wie folgt:

	bis zu 1 Jahr EUR	über 1 Jahr bis 5 Jahre EUR	über 5 Jahre EUR	Gesamt EUR
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.458,72	0,00	0,00	1.458,72
	(1.596,31)	(0,00)	(0,00)	(1.596,31)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	11.253,83	383.142,68	0,00	394.396,51
	(7.714,77)	(376.332,68)	(0,00)	(384.047,45)
3. sonstige Verbindlichkeiten	4.733,72	0,00	0,00	4.733,72
	(11.274,05)	(0,00)	(0,00)	(11.274,05)
- davon aus Steuern	2.007,38	0,00	0,00	2.007,38
	(9.274,71)	(0,00)	(0,00)	(9.274,71)
	17.446,27	383.142,68	0,00	400.588,95
	(20.585,13)	(376.332,68)	(0,00)	(396.917,81)

Abzinsungen waren keine vorzunehmen, da ausschließlich verzinsliche Verbindlichkeiten vorlagen.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das gesetzliche Gliederungsschema gemäß § 275 (2) HGB (Gesamtkostenverfahren) nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften angewandt. Zusammenfassungen von einzelnen Posten erfolgten nicht. Geschäftszweigbedingte Abweichungen vom handelsrechtlichen Gliederungsschema waren nicht notwendig.

In der Bilanz sowie in der Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 265 (2) HGB zu jedem Posten der entsprechende Betrag des Vorjahres angegeben.

Die ausgewiesenen sonstigen betrieblichen Erträge enthalten periodenfremde Erträge in Höhe von EUR 1.303,75 (Vorjahr: EUR 1.550,03) für diverse kleinere Erträge von untergeordneter Bedeutung.

Die im Berichtsjahr ausgewiesenen sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten Beträge für periodenfremde Aufwendungen in Höhe von 275,74 EUR (Vorjahr: 703,40 EUR) für Nachzahlungsverpflichtungen der IHK.

V. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln, Wechsel- und Scheckbürgschaften und aus Gewährleistungen.

VI. Sonstige Angaben

1. Außerbilanzielle Risiken und Vorteile

Außerbilanzielle Rechtsgeschäfte oder Transaktionen liegen zur Zeit nicht vor.

2. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung der PMD Property Management Dohna GmbH:

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer ist Herr Dipl.-Ing. Helmut Streiff.

Herr Streiff ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Gesellschafterversammlung der PMD GmbH:

Streiff & Helmold GmbH, Braunschweig

3. Geschäftsführung und Tätigkeiten

Herrn Dipl.-Ing. Helmut Streiff oblag während des gesamten Geschäftsjahres 2016 bis zur Abschlusserstellung die Organisationsleitung im gesamten kaufmännischen, repräsentativen und gewerblichen Bereich sowie die Vertriebs- und Marketingleitung.

Der Geschäftsführer erhält für seine Tätigkeit in der Gesellschaft keine weiteren Bezüge.

4. Beteiligungsverhältnisse

Die Gesellschaft ist eine verbundene Gesellschaft der Streiff & Helmold GmbH, Braunschweig.

5. Sonstiges

Am 12. August 2002 wurden die Räumlichkeiten der Produktionsstätte in Dohna durch die Hochwasserkatastrophe in erheblichem Maße beschädigt.

Die Fortführung des Unternehmens war nur unter Änderung des Unternehmensgegenstandes in Vermögensverwaltung möglich.

Dohna, 19. Juni 2017

gez. Helmut Streiff, Geschäftsführung PMD Property Management GmbH

Anlagespiegel

	Anschaffungs‑ Herstellungs‑ kosten 01.01.2016 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	Anschaffungs‑ Herstellungs‑ kosten 31.12.2016 EUR
I. Immaterielle Vermögens‑ gegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.118,51				2.118,51
Immaterielle Vermögens‑ gegenstände	2.118,51				2.118,51
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücks‑ gleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	446.825,67				446.825,67
2. technische Anlagen und Maschinen	102.807,48				102.807,48
3. andere Anlagen, Betriebs‑ und Geschäftsausstattung	25.097,32		168,06		24.929,26
Sachanlagen	574.730,47		168,06		574.562,41
	576.848,98		168,06		576.680,92

	kumulierte Abschreibungen 01.01.2016 EUR	Abschreibungen Geschäftsjahr EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR
I. Immaterielle Vermögens‑ gegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.118,51
Immaterielle Vermögens‑ gegenstände	2.118,51
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücks‑ gleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	368.138,85	7.063,00
2. technische Anlagen und Maschinen	102.289,48	518,00
3. andere Anlagen, Betriebs‑ und Geschäftsausstattung	25.097,32		168,06
Sachanlagen	495.525,65	7.581,00	168,06
	497.644,16	7.581,00	168,06

	kumulierte Abschreibungen 31.12.2016 EUR	Zuschreibungen Geschäftsjahr EUR	Buchwert 31.12.2016 EUR
I. Immaterielle Vermögens‑ gegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.118,51
Immaterielle Vermögens‑ gegenstände	2.118,51
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücks‑ gleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	375.201,85		71.623,82
2. technische Anlagen und Maschinen	102.807,48
3. andere Anlagen, Betriebs‑ und Geschäftsausstattung	24.929,26
Sachanlagen	502.938,59		71.623,82
	505.057,10		71.623,82

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 23.06.2017 festgestellt.