BVL Beherbergung,Verpflegung und Logistik GmbH

Mülheim

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	5.205.824,32	2.497.658,38
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.526.612,00	2,00
II. Sachanlagen	3.679.162,32	2.497.606,38
III. Finanzanlagen	50,00	50,00
B. Umlaufvermögen	800.927,93	272.755,26
I. Vorräte	4.000,00	28.140,97
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	787.936,65	206.821,38
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	8.991,28	37.792,91
C. Rechnungsabgrenzungsposten	332.472,57	15.658,80
Bilanzsumme, Summe Aktiva	6.339.224,82	2.786.072,44

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	123.788,82	106.964,33
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Kapitalrücklage	10.147,91	10.147,91
III. Gewinnvortrag	71.251,83	73.926,28
IV. Jahresüberschuss	16.824,49	-2.674,45
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	15,00	11,00
C. Rückstellungen	1.256.300,00	964.206,00
D. Verbindlichkeiten	4.780.168,86	1.535.938,97
E. Rechnungsabgrenzungsposten	178.952,14	178.952,14
Bilanzsumme, Summe Passiva	6.339.224,82	2.786.072,44

Anhang

I. Allgemeine Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 01.01.2006 bis 31. Dezember 2006 ist nach den Vorschriften des Bilanzrichtliniengesetzes aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Vermögensgegenstände und Schulden sind zum Abschlussstichtag einzeln bewertet worden. Im Anlagevermögen sind nur Gegenstände ausgewiesen, die bestimmt sind, dauernd dem Geschäftsbetrieb zu dienen. Ansatzwahlrecht: Sonderposten mit Rücklagenanteil( § 247 Abs. 3/§ 273 HGB). Bewertungswahlrecht: Abschreibung eines aktiven Geschäfts- oder Firmenwerts ( §255 Abs.4 HGB)

a) Immaterielle Vermögensgegenstände

Im Wirtschaftsjahr 2006 wurde ein Teilbetrieb hinzuerworben. Die Anschaffungskosten des Firmenwertes werden entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer jährlich mit 6,67 v. H. abgeschrieben.

b) Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen wurden entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Gegenstände bestimmt und mit gleichbleibenden Jahresbeträgen vorgenommen.

Die Abschreibungsdauer wurde jeweils unter Zugrundelegung der steuerlichen AfA-Tabellen geschätzt.

Steuerliche Sonderabschreibungen wurden in Höhe von € 1.812,00 in Anspruch genommen.

Bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis zu € 410,00 wurden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.

c) Finanzanlagen

Der Buchwert des Genossenschaftsanteils entspricht den Anschaffungskosten.

d) Vorräte

Die Vorräte wurden zu Einstandspreisen unter Berücksichtigung des strengen Niederst-wertprinzips bewertet.

e) Forderungen

Die Forderungen sind zum Nennwert bewertet.

Eine Pauschalwertberichtigung wurde vorgenommen.

f) Sonstige Vermögensgegenstände

Die hier ausgewiesenen Forderungen sind mit dem Nominalwert angesetzt.

g) Flüssige Mittel und Guthaben

Flüssige Mittel und Guthaben sind mit den nachgewiesenen Beständen zu Nennwerten angesetzt.

h) Rechnungsabgrenzung

Als Rechnungsabgrenzungsposten sind auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschluss-tag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

i) Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Die Kapitalrücklage stammt aus anderen Zuzahlungen in das Eigenkapital.

Die Bilanz ist hinsichtlich der Darstellung des Eigenkapitals ohne Berücksichtigung der Ergebnisverwendung aufgestellt worden.

j) Rückstellungen

Zur Abdeckung ungewisser Verbindlichkeiten wurden in angemessenem Umfang Rückstellungen gebildet.

Dabei wurde die Höhe der Entsorgungsverpflichtung nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung geschätzt. Zukünftige Preisentwicklungen blieben dabei außer Ansatz.

k) Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

l) Passive Rechnungsabgrenzung

Ausgewiesen sind im voraus vereinnahmte Mieten für das Folgejahr.

II. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Positionen der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen in Höhe von € 2.378.605,05 gegenüber Kreditinstituten an Abschlussstichtag.
Diese sind vollständig durch Grundpfandrechte gesichert.

Es bestehen Rückgabeverpflichtungen zugunsten der zivilrechtlichen Eigentümer in Bezug auf Umbaumaßnahmen

Abtretung der Miet- und Pachtforderungen zugunsten eines Kreditinstitutes.

I. Ergänzende Angaben

1. Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2006 wurde die Gesellschaft von dem Geschäftsführer

•	Herr Klaus Dieter Rohloff
•

gesetzlich vertreten.

Mülheim, den

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 1.258.296,80 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 45.058,00 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 794.239,31 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 80.000,00 EUR.

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