Volkssolidarität Kinder- und Jugendwerk Thüringen gGmbH

Erfurt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr TEUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		3,00		0
II. Sachanlagen		313.548,86		340
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		282.911,87		317
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		442.370,40		356
C. Rechnungsabgrenzungsposten		9.045,67		0
Summe Aktiva		1.047.879,80		1.013

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25
II. Kapitalrücklage		103.858,00		104
III. Gewinnrücklagen		21.744,64		9
IV. Bilanzverlust		-13,40		-19
B. Sonderposten aus Zuschüssen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens		261.766,86		273
C. Rückstellungen		41.048,13		112
D. Verbindlichkeiten		594.475,57		509
Summe Passiva		1.047.879,80		1.013

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

1. Allgemeine Angaben

1.1. Die Pflichtangaben der Gesellschaft gemäß § 264 Abs. 1a HGB lauten wie folgt:

Firma:	Volkssolidarität Kinder- und Jugendwerk Thüringen gGmbH
Sitz:	Erfurt
Register-Nr.:	HRB 502158 beim Amtsgericht Jena

1.2. Der Jahresabschluss des Geschäftsjahres 2021 ist unter Beachtung der einschlägigen Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§ 238 ff.), des GmbH-Gesetzes sowie der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt worden.

1.3. Die Gesellschaft ist als gemeinnützigen Zwecken dienend anerkannt (§ 51 ff. AO) und daher insoweit von den gewinnabhängigen Steuern befreit.

1.4. Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.v. § 267 HGB. Es liegen der Bilanz die Gliederungsvorschriften des § 266 HGB zugrunde. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte auf der Grundlage des Gesamtkostenverfahrens nach § 275 Abs. 2 HGB.

1.5. Bei der Erstellung des Anhangs wurde von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 276 Satz 2 und § 288 Absatz 1 HGB Gebrauch gemacht.

1.6. Im Jahresabschluss zum 31.12.2021 wurden die Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften gemäß dem HGB bis auf den nachfolgenden Sachverhalt unverändert zum Vorjahr angewendet.

1.7. Unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden mit 51 T€ (Vorjahr: 46 T€) die Verwahrgeldkonten der Kindertagesstätten ausgewiesen. Die Verwahrgelder werden korrespondierend auf der Passiva unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen. Im Vorjahresabschluss erfolgte der Ausweis unter den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen. Zur besseren Vergleichbarkeit wurde der Vorjahresausweis jeweils angepasst.

2. Bewertungs- und Abschreibungsgrundsätze

2.1. Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen angesetzt. Die Nutzungsdauern betragen zwischen 3 und 33 Jahren.

2.2. Der Wertansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände entspricht den Nominalbeträgen, gegebenenfalls vermindert um Einzelwertberichtigungen.

2.3. Die flüssigen Mittel und das Eigenkapital sind zum Nennwert angesetzt.

2.4. Sämtliche Verpflichtungen der Gesellschaft sind zu Erfüllungswerten angesetzt. Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrags passiviert, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

3. Erläuterungen zur Bilanz

3.1. Zur Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens wird u.a. auf den beigefügten Anlagenspiegel verwiesen.

3.2. Forderungen gegenüber dem Gesellschafter - Volkssolidarität Landesverband Thüringen e.V. - sind in der Bilanz als solche gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 6.502,99 € (Vj.: EUR 15 T€) erfasst. Es handelt sich im Wesentlichen um Umsatzsteuerforderungen.

3.3. Die Kapitalrücklage wurde aufgrund von in früheren Jahren geleisteten Sacheinlagen des Gesellschafters gebildet.

3.4. Die Verbindlichkeiten weisen sämtlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr auf. Abgesehen von den teilweise obligatorischen Eigentumsvorhalten sind besondere Sicherheiten nicht gestellt worden.

3.5. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen können dem Liefer- und Leistungsverkehr zugeordnet werden.

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Der besseren Aussagefähigkeit wegen sind die Umsatzerlöse in zwei Positionen aufgeteilt worden. Es haben sich ansonsten keine angabepflichtigen Sachverhalte ergeben.

5. Angaben zum Jahresergebnis

Die Bilanz wurde gemäß § 268 Abs. 1 HGB unter Berücksichtigung der teilweisen Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt. Entsprechend der bereits im Jahresabschluss 2021 vorgenommenen Bilanzierung wird vom Jahresüberschuss 2021 von 31.803,88 € ein Betrag von 13.113,66 € in die Gewinnrücklagen der Gesellschaft eingestellt; der verbleibende Betrag (18.690,22 €) wird mit dem bestehenden Bilanzverlust verrechnet. Die Ergebnisverwendung muss noch durch die Gesellschafterversammlung beschlossen werden.

6. Ergänzende Angaben

6.1. Die Geschäftsführung wurde im Jahr 2021 ganzjährig von Herrn Matthias Wilfroth wahrgenommen.

6.2. Im Berichtsjahr waren durchschnittlich 114 Mitarbeiter (Anzahl ohne Bundesfreiwilligendienst) in den von der Gesellschaft betriebenen Kindergärten und im Frauenhaus beschäftigt. Eigenes Verwaltungspersonal wird nicht benötigt, weil solche Leistungen von den verbundenen Unternehmen bezogen werden.

6.3. Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Mietverträgen unbeweglicher und beweglicher Wirtschaftsgüter in Höhe von 185 T€.

6.4. Besondere Ereignisse nach dem Bilanzstichtag, über die zu berichten ist, sind nur im üblichen Rahmen im Zusammenhang mit der Corona-Pandemie eingetreten.

Erfurt, den 06. Juli 2022

gez. Matthias Wilfroth

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 09. September 2022