Dockland GmbH

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz

Aktiva
	31.12.2013 EUR	31.12.2012 EUR
A. Anlagevermögen	351.271,00	383.792,15
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	30.086,00	34.008,00
II. Sachanlagen	321.185,00	348.492,00
III. Finanzanlagen	0,00	1.292,15
B. Umlaufvermögen	696.127,35	723.073,58
I. Vorräte	50.925,83	48.588,45
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	568.788,88	610.350,59
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	440.858,09	470.437,90
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	76.412,64	64.134,54
C. Rechnungsabgrenzungsposten	29.061,70	36.533,44
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.076.460,05	1.143.399,17

Passiva
	31.12.2013 EUR	31.12.2012 EUR
A. Eigenkapital	333.152,02	223.273,50
I. gezeichnetes Kapital	28.966,00	28.966,00
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.600,00	-12.600,00
2. eingefordertes Kapital	16.366,00	16.366,00
II. Kapitalrücklage	3.827,97	3.827,97
III. Gewinnvortrag	203.079,53	-15.459,40
IV. Jahresüberschuss	109.878,52	218.538,93
B. Rückstellungen	107.639,59	120.254,06
C. Verbindlichkeiten	613.760,33	769.418,62
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	525.543,44	649.381,62
D. Rechnungsabgrenzungsposten	21.908,11	30.452,99
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.076.460,05	1.143.399,17

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Dockland GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Passive latente Steuern

Der sich nach der Steuerbilanz ergebende Steueraufwand entspricht nicht dem Ergebnis der Handelsbilanz.

Da in den Folgejahren die Steuerbilanz entsprechend einen höheren Gewinn ausweisen wird, wurden latente Steuerrückstellungen gebildet.

Die Berechnung beruht auf folgenden Festlegungen:

	Bilanzansätze
Sachverhalt	Handelsbilanz	Steuerbilanz	Abweichung Steuerbilanz
	Euro	Euro	Euro
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	10.144,00	6.923,00	-3.221,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	320.613,00	295.255,00	-25.358,00
maßgebender Unterschiedsbetrag			-28.579,00
Berechnung der passiven latenten Steuer	Steuersatz	Euro	Euro
maßgebender Unterschiedsbetrag		-28.579,00
Gewerbesteuerbelastung	460,00%	-4.601,22
Körperschaftsteuerbelastung	15,00%	-4.286,85
Solidaritätszuschlag	5,50%	-235,78
passive latente Steuer			-9.123,85

Angabe zu Verbindlichkeiten

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:

•	Sicherungsübereignung von beweglichem, vermieterpfandrechtfreiem Gaststättengroßinventar im Wert von ca. 60.000 Euro netto über einen Sicherungs- und Übereignungsvertrag
•	Stellung einer unbefristeten selbstschuldnerischen Bürgschaft von den Gesellschaftern Christof Bernard und Thomas Pieper, jeweils über 30.000 Euro unter Ausschluss der gesamtschuldnerischen Haftung bei mehreren Bürgen
•	weitere selbstschuldnerische Bürgschaftserklärung der Gesellschafter Christof Bernard und Thomas Pieper

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer:	Christof Bernard	ausgeübter Beruf:	Kaufmann
Geschäftsführer:	Thomas Pieper	ausgeübter Beruf:	Kaufmann
Geschäftsführer:	Klaus-Peter Duyster	ausgeübter Beruf:	Kaufmann

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag
	Euro
Ausleihungen	0,00
Forderungen	431.694,39
Verbindlichkeiten	2.186,72

Unterschrift der Geschäftsleitung

Münster, den 28.03.2014 gez. Pieper Bernard Duyster

Geschäftsführung

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2013 - 31.12.2013

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 2.186,72 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 431.694,39 EUR.

1.1.2012 - 31.12.2012

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 470.947,38 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.04.2014 festgestellt.