Robert Warmuth Feinkost-Party-Service GmbH

Röthlein

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

Aktiva

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
Sachanlagen		94.311,00	108.139,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	32.458,39		33.240,57
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.068.118,96		1.220.433,76
III. Kassenbestand	5.565,05	3.106.142,40	440,48
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	1.302,96
		3.200.453,40	1.363.556,77
Passiva
		Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59	25.564,59
II. Kapitalrücklage		2.556,46	2.556,46
III. Gewinnrücklagen		536.329,48	384.522,53
		564.450,53	412.643,58
B. Sonderposten mit Rücklageanteil		13.729,00	32.851,00
C. Rückstellungen		367.175,63	429.914,11
D. Verbindlichkeiten		253.558,24	219.728,08
E. Rechnungsabgrenzungsposten		2.001.540,00	268.420,00
		3.200.453,401	1.363.556,77

Anhang

Die vorliegende Bilanz wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und wurden, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Den Abschreibungsplänen wurden die steuerrechtlich zugelassenen Zeiträume und betriebsspezifische Erfahrungen zu Grunde gelegt, die die betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern berücksichtigten.

Der Bewertungsunterschied zwischen den Ansätzen nach § 253 HGB und den steuerrechtlich zulässigen Ansätzen nach § 254 HGB, die sich nach §§ 6 Abs. 2 und 7 g Abs. 1 EStG ergeben, wurde gemäß § 281 Abs. 1 HGB in den Sonderposten mit Rücklageanteil eingestellt (§ 284 Abs. 2 Nr. 1 HGB) in Höhe von € 13.729,--.

Die Vorräte wurden durch Inventur zum Bilanzstichtag aufgenommen und sind im Inventar zum 31. Dezember 2006 nachgewiesen. Die Bewertung erfolgte zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert. Das Niederstwertprinzip wurde eingehalten.

Die auf der Aktivseite unter B. II enthaltenen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind zum Nennbetrag, vermindert um Abschreibungen für das allgemeine Kreditrisiko, und die anderen Forderungen mit dem Nennbetrag angesetzt. Hierunter ist die kurzfristige Forderung gegen die Robert Warmuth GmbH & Co. KG mit Sitz in Röthlein mit € 2.976.612,88 ausgewiesen.

Die Rückstellungen enthalten alle ungewissen Verbindlichkeiten und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken. Sie sind insgesamt nur in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Betrags angesetzt. Enthalten ist eine Rückstellung für Pensionsverpflichtungen in Höhe von 263.305,60 €.

Die Verbindlichkeiten sind kurzfristig (< 1 Jahr) und zu ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Der passive Rechnungsabgrenzungsposten wurde für eine Schadensersatzleistung gebildet.

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung:

Robert Warmuth mit Einzelvertretungsbefugnis.

Röthlein, 27. Dezember 2007

Die Geschäftsführung

ROBERT WARMUTH Feinkost-Party-Service GmbH