Karl Schuke Berliner Orgelbauwerkstatt GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	194.948,00	222.997,00
I. Sachanlagen	194.948,00	222.997,00
B. Umlaufvermögen	1.347.364,85	1.843.201,63
I. Vorräte	475.927,49	415.742,84
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	124.772,51	2.014.287,18
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	317.894,02	380.476,89
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	553.543,34	1.046.981,90
Aktiva	1.542.312,85	2.066.198,63

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	1.203.787,33	1.607.057,31
I. ausgegebenes Kapital	166.750,00	166.750,00
1. Gezeichnetes Kapital	200.000,00	200.000,00
2. eigene Anteile	-33.250,00	-33.250,00
II. Kapitalrücklage	130.000,00	130.000,00
III. Bilanzgewinn	907.037,33	1.310.307,31
davon Gewinnvortrag	695.907,52	1.149.304,91
B. Rückstellungen	224.008,88	244.039,86
C. Verbindlichkeiten	114.516,64	215.101,46
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	114.516,64	215.101,46
Passiva	1.542.312,85	2.066.198,63

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Karl Schuke Berliner Orgelbauwerkstatt GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Berlin
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Berlin (Charlottenburg)
Register-Nr.:	HRB 11116 B

Der Jahresabschluss wurde gem. §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte gemäß § 266 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde entsprechend § 275 Abs. 2 HGB in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten, soweit nicht neue Erkenntnisse eine abweichende Bewertung erforderten.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, bewertet. Die Wertentwicklung wird in der Anlagenbuchhaltung zweifelsfrei nachgewiesen.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, angesetzt. Bei den Anschaffungskosten werden Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen berücksichtigt. Die beweglichen Anlagegegenstände werden linear entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben.

Die im Geschäftsjahr angeschafften geringwertigen Wirtschaftsgüter bis zu einem Wert in Höhe von EUR 150,00 wurden in Übereinstimmung mit den steuerlichen Vorschriften gemäß § 6 Abs. 2 EStG in voller Höhe als Betriebsausgaben abgesetzt; Zugänge an geringwertigen Wirtschaftsgütern, mit einem Wert von über EUR 250,00 und bis zu EUR 800,00wurden im Geschäftsjahr gemäß § 6 Abs. 2 EStG in voller Höhe abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die Bewertung der unfertigen Erzeugnisse erfolgte nach den Grundsätzen der retrograden Wertermittlung. Für den enthaltenen Gewinnanteil sowie für die nicht aktivierungsfähigen Vertriebskosten erfolgte ein angemessener Abschlag.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Einzelrisiken durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 % auf die Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Die flüssigen Mittel werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Die Darstellung des Eigenkapitals erfolgt gem. § 272 HGB unter der Berücksichtigung des Gesellschaftsvertrags. Die Bilanz wurde unter Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Der Bilanzgewinn entwickelte sich wie folgt:

	EUR
	0
Gewinnvortrag des Vorjahres	1.310.307,31
./. Gewinnausschüttungen	-614.399,79
Jahresüberschuss	211.129,81
	907.037,33

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von insgesamt EUR 172.910,00 betreffen Urlaub, Überstunden, Gewährleistungen, Aufbewahrungs- und Jahresabschlusskosten.

Sämtliche im Einzelnen ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind binnen Jahresfrist fällig.

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Leasing- und Mietverträgen mit bestimmter Dauerbeträgt TEUR 687,1 (gesamte Restlaufzeit); die sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Leasing- und Mietverträge mit unbestimmter Dauer betragen jährlich rd. TEUR 1,4.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 16,0.

Im Geschäftsjahr 2022 erfolgte die Geschäftsführung der Karl Schuke Berliner Orgelbauwerkstatt GmbH durch:
Herrn Jürgen Magiera, Berlin (bis zum 3. Februar 2022)
Herrn Lars Fuisting, Düsseldorf (ab dem 3. Februar 2022)
Herrn Stepahn Märker, Dippoldiswalde (vom 3. Februar 2022 bis 18. Mai 2022)

Die Geschäftsführer waren einzelvertretungsberechtigt. Der Geschäftsführer Lars Fuisting war von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Der Gesellschafterversammlung wird vorgeschlagen, den Bilanzgewinn in Höhe von EUR 907.037,33 auf neue Rechnung vorzutragen.

Unterschrift der Geschäftsführung

Berlin, 20. Oktober 2024
Lars Fuisting		Martin Schwarz

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.10.2024 festgestellt.