BLL Private Equity Fund Services GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	540,00	1.532,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	537,00	1.124,00
II. Sachanlagen	3,00	408,00
B. Umlaufvermögen	1.704.914,85	363.592,83
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	768.375,18	170.481,42
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	936.539,67	193.111,41
Aktiva	1.705.454,85	365.124,83

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	1.060.763,86	96.148,46
I. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
II. Gewinnvortrag	83.648,46
III. Jahresüberschuss	964.615,40
IV. Bilanzgewinn / Bilanzverlust		83.648,46
davon Gewinn-/Verlustvortrag		4.386,09
B. Rückstellungen	364.652,07	218.564,13
C. Verbindlichkeiten	280.038,92	50.412,24
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	280.038,92	50.412,24
Passiva	1.705.454,85	365.124,83

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die BLL Private Equity Fund Services GmbH ("die Gesellschaft") mit Sitz in München ist im Handelsregister des Amtsgerichts München unter der Nummer HRB 232285 eingetragen.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die Rechnungslegung erfolgt nach handelsrechtlichen Vorschriften.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den Bestimmungen der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB gegliedert. Der Anhang wurde gem. § 285 i.V.m. § 288 HGB erstellt.

Von den größenabhängigen Erleichterungen bei der Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 275 Abs. 5 HGB macht die Gesellschaft Gebrauch.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter teilweiser Ausnutzung der größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer linear vorgenommen.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nominalwert bewertet.

Das Eigenkapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen zum Bilanzstichtag. Sie wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag gebildet.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Erträge und Aufwendungen sind periodengerecht abgegrenzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen

Sämtliche Forderungen haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

2. Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen in Höhe von EUR 354.652,07 (Vorjahr: EUR 218.564,13) beinhalten Rückstellungen für die Zahlung der Gewerbesteuer und der Körperschaftsteuer (inkl. SolZ) für das Jahr 2022.

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von EUR 10.000,00 (Vorjahr: EUR 0,00) beinhalten Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses sowie für die Erstellung der Steuererklärungen für das Geschäftsjahr 2022.

3. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Aus der Währungsumrechnung ergaben sich Erträge in Höhe von EUR 3.004,60 (Vorjahr: EUR 0,06).

Aus der Währungsumrechnung ergaben sich Aufwendungen in Höhe von EUR 3.773,67 (Vorjahr: EUR 94,65).

V. Sonstige Angaben

1. Geschäftsführung und Vertretung

Geschäftsführer im Berichtszeitraum waren:

Herr Dr. Christoph Ludwig, Geschäftsführer
Herr Thomas Unger, Geschäftsführer (ausgeschieden als Geschäftsführer am 18. Mai 2022)

Für die Vertretung gelten die Regelungen des Gesellschaftsvertrages. Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

2. Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 8.

München, den 28. März 2024

......................................Dr. Christoph Ludwig
Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

München, den 28. März 2024

gez. Dr. Christoph Ludwig, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.04.2024 festgestellt.