Jaluan Beteiligungsmanagement GmbH

Runkel

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.11.2008 bis zum 31.10.2009

Bilanz

Aktiva
	31.10.2009 EUR	31.10.2008 EUR
A. Anlagevermögen	784.056,27	413.805,36
I. Finanzanlagen	784.056,27	413.805,36
B. Umlaufvermögen	274.831,48	275.608,51
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	252.712,02	252.701,70
II. Wertpapiere	22.094,60	22.094,60
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	24,86	812,21
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.058.887,75	689.413,87

Passiva
	31.10.2009 EUR	31.10.2008 EUR
A. Eigenkapital	401.524,51	364.848,72
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	339.848,72	-123.300,09
III. Jahresüberschuss	36.675,79	463.148,81
B. Rückstellungen	4.300,00	6.220,00
C. Verbindlichkeiten	653.063,24	318.345,15
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.058.887,75	689.413,87

Anhang

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des HGB und des GmbHG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Die Erleichterungsmöglichkeiten für kleine Kapitalgesellschaften wurden für Zwecke der Offenlegung bei der Erstellung der Bilanz und des Anhangs in Anspruch
genommen (§§ 326, 266 Abs. 1 Satz 3, 288 HGB).

II. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

ANLAGEVERMÖGEN

Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegendem Wert bewertet.

UMLAUFVERMÖGEN

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit ihren Nominalbeträgen aktiviert.

Die sonstigen Wertpapiere des Umlaufvermögens wurden zu ihren Anschaffungskosten bilanziert.

Das Guthaben bei Kreditinstituten wurde mit seinem Bestand zum Abschlussstichtag aufgenommen.

RÜCKSTELLUNGEN

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind in dem Umfang gebildet worden, der nach kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

VERBINDLICHKEITEN

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

III. ANGABEN ZU DEN POSTEN DER BILANZ

AKTIVA

A. ANLAGEVERMÖGEN

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen beinhalten Anteile an verbundenen Unternehmen wie der ILIKI Limited, Nairobi, Kenia, eine Beteiligung an der Liberty Safaris Africa Limited, Nairobi, Kenia, sowie Wertpapiere des Anlagevermögens an der NextGen Group PLC, Cambridgeshire, Großbritannien, und der nanotecquity AG, Runkel.

Die Anteile an der NextGen Group PLC, Cambridgeshire, Großbritannien, werden zum Teil von der OAR GmbH, Frankfurt am Main, treuhänderisch gehalten. Es besteht ein Treuhandvertrag, aufgrund dessen ein Herausgabeabspruch der Anteile besteht.

B. UMLAUFVERMÖGEN

1.      Sonstige Vermögensgegenstände

In der Position sind Forderungen der Gesellschaft betreffend Investitionen in Kenia, insbesondere die Tana Delta Lodge, aus einer Überzahlung an einen Treuhänder, sowie ein Steuererstattungsanspruch gegenüber dem Finanzamt enthalten.

2.      Sonstige Wertpapiere

Die Postition sonstige Wertpapiere beinhaltet Anteile an einem Fonds. Diese sind zu Anschaffungskosten bilanziert.

3.      Guthaben bei Kreditinstituten

Das Guthaben bei Kreditinstituten ist mit seinem Bestand zum Abschlussstichtag aufgenommen.

PASSIVA

A. KAPITAL

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt TEUR 25,0 und ist voll eingezahlt.

B. RÜCKSTELLUNGEN

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten (TEUR 4,0) und ausstehende Rechnungen für das Geschäftsjahr 2008/2009 (TEUR 0,3).

Rückstellungen für drohende Verluste aus schwebenden Geschäften wurden nicht gebildet.

C. VERBINDLICHKEITEN

1.       Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Die Position der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthält die Verbindlichkeiten aus den laufenden Geschäftsbeziehungen zwischen der Gesellschaft und anderen Unternehmen.

Es bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte.

2.       Sonstige Verbindlichkeiten

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind im Wesentlichen Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter in Höhe von insgesamt TEUR 340,3, ein Darlehen gegenüber einer Schwesterkapitalgesellschaft (TEUR 306,1) und Verbindlichkeiten aus Bankgebühren gegenüber einem Treuhänder (TEUR 0,5) enthalten.

Pfandrechte bestehen hinsichtlich der sonstigen Verbindlichkeiten keine.

IV. SONSTIGE ANGABEN

1. ANGABEN ZU DEN ORGANEN DER GESELLSCHAFT

Im Geschäftsjahr 2008/2009 erfolgte die Geschäftsführung der Jaluan Beteiligungsmanagement GmbH durch die Geschäftsführerin

Frau Annette Müller, Kauffrau, Runkel.

Die Geschäftsführerin ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

2. ANGABEN ÜBER BETEILIGUNGEN AN ANDEREN UNTERNEHMEN

Die Gesellschaft hält Beteiligungen im Sinne des § 285 Nr. 11 HGB. Die Beteiligung an der ILIKI Limited, mit Sitz in Nairobi (Kenia), beträgt 50%. Das Eigenkapital der Gesellschaft zum 31. Dezember 2009 beträgt KES 1.124.824. Der Jahresfehlbetrag für das Geschäftsjahr 2009 beläuft sich auf KES 1.125.024.

Weiterhin hält die Gesellschaft zum Bilanzstichtag eine Beteiligung an der Liberty Africa Safaris Limited, Nairobi, Kenia in Höhe von insgesamt 4.650 Anteilen des Typs "A". Dies entspricht einer Beteiligung in Höhe von 23,25 %. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009 liegt nicht vor.

3. HAFTUNGSVERHÄLTNISSE NACH § 251 HGB

Nach Angaben der Geschäftsführung bestehen keine Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB.

UNTERZEICHNUNG DES JAHRESABSCHLUSSES DER
JALUAN BETEILIGUNGSMANAGEMENT GMBH, RUNKEL
GEMÄß § 245 HGB

Die inhaltliche Richtigkeit und Vollständigkeit des Jahresabschlusses, wie er sich aus diesem Bericht ergibt, wird hiermit versichert.

Runkel, den_______________________

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Annette Müller

Der Jahresabschluss zum 31. Oktober 2009 wurde am 27. September 2010 festgestellt.