Professionelles Pflegeteam PAULUS GmbH

Oberhausen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		96.055,98		41.814,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		3,00		3,00
II. Sachanlagen		63.745,00		41.811,00
III. Finanzanlagen		32.307,98		0,00
B. Umlaufvermögen		948.772,29		668.523,79
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		937.460,49		468.621,04
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		11.311,80		199.902,75
C. Rechnungsabgrenzungsposten		13.542,08		5.046,01
Summe Aktiva		1.058.370,35		715.383,80

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		468.835,48		431.000,96
I. Gezeichnetes Kapital		25.002,00		25.002,00
II. Bilanzgewinn		443.833,48		405.998,96
B. Rückstellungen		130.464,00		98.003,00
C. Verbindlichkeiten		459.070,87		186.379,84
Summe Passiva		1.058.370,35		715.383,80

ANHANG

I. Angaben zur Gesellschaft

Die Professionelles Pflegeteam PAULUS GmbH mit Sitz in Oberhausen ist unter der Nummer HRB 28970 beim Amtsgericht Duisburg eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs.1, 274a, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 HGB bzw. § 327 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein.

Die Posten der Bilanz sind mit denen des Vorjahres vergleichbar, auf Ausweis unwesentlicher Abweichungen wird verzichtet.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

III. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen.

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet.

Geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis 800,00 Euro wurden im Erwerbsjahr voll abgeschrieben.

Die Bewertung des Finanzanlagevermögens erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungskosten. Der Wertansatz des niedrigeren beizulegenden Werts erfolgte nur bei voraussichtlich dauernder Wertminderung.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Ausfallrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1% auf die nicht einzelwertberichtigten Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Die liquiden Mittel wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB gebildet. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

IV. Angaben zur Bilanz

Die Forderungen gegen Gesellschafter betragen insgesamt 360.096,56 Euro.

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen insgesamt 331.114,36 Euro.

Im Bilanzgewinn wurde ein Gewinnvortrag in Höhe von 405.998,96 Euro einbezogen.

In den Rückstellungen sind latente Steuern in Höhe von 31.700,00 Euro enthalten.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr betragen insgesamt 221.227,84 Euro.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit vom mehr als fünf Jahren bestehen nicht.

V. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr hat die Gesellschaft durchschnittlich 37 Mitarbeiter beschäftigt.

Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr von folgenden Geschäftsführerinnen vertreten: Graziella De Castro (Krankenschwester), Rossana De Castro (Pflegedienstleitung) und Daniela De Castro (Pflegedienstleitung).

Die Geschäftsführerinnen sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Auf die Angaben über die Bezüge der Geschäftsführung wurde entsprechend der Regelungen des § 288 Absatz 1 HGB verzichtet.

Die Forderungen gegen Geschäftsführer betragen insgesamt 392.427,69 Euro. Hierbei handelt es sich um ein mit 2,7% p.a. verzinstes Kontokorrentdarlehen (Verrechnungskonto). Der Saldo aus Auszahlungen, Rückführungen und Zinsen führte im Geschäftsjahr zu einer Erhöhung der Forderung um 91.224,04 Euro. Von den Forderungen gegen Geschäftsführer sind insgesamt 360.096,56 Euro gleichzeitig Forderungen gegen Gesellschafter.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Die Gesellschaft hat im Jahr 2022 sowohl den Geschäftsführerrinnen als auch den Mitarbeitern Zusagen zur betrieblichen Altersversorgung im Durchführungsweg Unterstützungskasse erteilt. Aus diesen Versorgungszusagen ergibt sich auf den Bilanzstichtag ein Lastwert in Höhe von 102.102,45 Euro.

Oberhausen, den 23. November 2023

gez. Graziella De Castro / Rossana De Castro / Daniela De Castro

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 23. November 2023