Autozentrum Bonnemann GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	164.104,00	203.828,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	24.926,00	18.966,00
II. Sachanlagen	139.178,00	184.862,00
B. Umlaufvermögen	180.769,39	435.220,37
I. Vorräte	52.852,22	317.039,43
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	67.445,73	57.905,24
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	60.471,44	60.275,70
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.611,48	10.258,91
D. Aktive latente Steuern	188.383,15	153.109,71
E. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	322.500,57	250.132,04
Bilanzsumme, Summe Aktiva	861.368,59	1.052.549,03

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	275.132,04	136.415,86
III. Jahresfehlbetrag	72.368,53	138.716,18
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	322.500,57	250.132,04
B. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen	1.076,76	1.256,22
C. Rückstellungen	5.200,00	37.900,00
D. Verbindlichkeiten	854.591,83	1.011.767,81
E. Rechnungsabgrenzungsposten	500,00	1.625,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	861.368,59	1.052.549,03

Anhang

I. ALLGEMEINE ERLÄUTERUNGEN

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 der Autozentrum Bonnemann GmbH wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB und den Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt.

Die Autozentrum Bonnemann GmbH hat ihren Sitz in Dortmund und ist beim Amtsgericht Dortmund unter der Nummer HRB 18676 eingetragen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren in der Gliederung nach § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2017 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von 322.500,57 € aus.

Der Fortbestand der Gesellschaft hängt zukünftig von der finanziellen Unterstützung durch die Gesellschafterin ab. Da davon ausgegangen wird, dass die finanzielle
Unterstützung auch künftig zur Verfügung stehen wird, erfolgt die Aufstellung des Jahresabschlusses unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit.
Ferner hat die Gesellschafterin 380.000,00 € als Darlehen der Gesellschaft zur Verfügung gestellt. Zur Vermeidung der Überschuldung oder eines sonstigen Insolvenzgrundes
der Darlehensnehmerin wird die Darlehensgeberin mit den Ansprüchen aus diesem Darlehensvertrag einschließlich Tilgung bzw. Rückzahlung im Rang hinter die
Forderungen aller bestehenden und künftigen Gläubiger der Darlehensnehmerin mit der vorgenannten Darlehensforderung zum jeweiligen Tagessaldo, zurücktreten. Die
Forderung kann nur aus künftigen Gewinnen, einem etwaigen Liquidationsüberschuss oder aus einem die sonstigen Verbindlichkeiten der Darlehensnehmerin übersteigendem
freien Vermögen beglichen werden, und zwar nach Befriedigung sämtlicher Gesellschaftsgläubiger i. S. d. § 39 II InsO und im gleichen Range mit den
Einlagerückgewähransprüchen der Gesellschafter.

II. RECHNUNGSLEGUNGSGRUNDSÄTZE
Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten erfasst und entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer ab dem Monat der Anschaffung bzw. Herstellung linear abgeschrieben.

Die Vorräte wurden mit den Anschaffungskosten bewertet. Wenn der am Abschlussstichtag beizulegende Wert niedriger als die Anschaffungskosten war, wurde der am Abschlussstichtag beizulegende Wert angesetzt.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nominalwert angesetzt. Allen bis zur Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken wurde durch Wertberichtigungen angemessen Rechnung getragen.

Die liquiden Mittel und Rechnungsabgrenzungsposten wurden zum Nominalwert bilanziert.

Von der Möglichkeit, einen Posten für aktive latente Steuern zu bilden, wurde Gebrauch gemacht. Die aktiven latenten Steuern wurden in Höhe der voraussichtlichen Nutzung der steuerlichen Verlustvorträge in den nächsten 5 Jahren gem. § 274 Abs. 1 Satz 4 HGB gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Sie wurden so bemessen, dass sie allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung tragen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. SONSTIGE ANGABEN

1. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

Von den Verbindlichkeiten haben 789 T€ (Vorjahr: 933 T€) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Von den Verbindlichkeiten haben 55 T€ (Vorjahr: 79 T€) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.
Von den Verbindlichkeiten haben 6 T€ (Vorjahr: 15 T€) eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Frau Diplom-Betriebswirtin Tanja Bonnemann hat gegenüber der Volksbank Dortmund-Nordwest eG für Verbindlichkeiten der Gesellschaft mit Datum vom 12. Dezember 2014 eine selbstschuldnerische Bürgschaft in Höhe von 285.000,00 € übernommen.

Ferner hat die Gesellschafterin 380.000,00 € als Darlehen der Gesellschaft zur Verfügung gestellt. Zur Vermeidung der Überschuldung oder eines sonstigen Insolvenzgrundes der Darlehensnehmerin wird die Darlehensgeberin mit den Ansprüchen aus diesem Darlehensvertrag einschließlich Tilgung bzw. Rückzahlung im Rang hinter die Forderungen aller bestehenden und künftigen Gläubiger der Darlehensnehmerin mit der vorgenannten Darlehensforderung zum jeweiligen Tagessaldo, zurücktreten.

2. Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 4 Personen (Vorjahr: 11 Personen).

3. Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigte Geschäftsführerin der Gesellschaft ist Frau Diplom-Betriebswirtin Tanja Bonnemann, Dortmund.

Dortmund, den 28. Februar 2018

gez. Dipl. Bw. Tanja Bonnemann

	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten	Zugänge	davon FK-Zinsen	Abgänge	Umbuchungen	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten
	01.01.2017					31.12.2017
	€	€	€	€	€	€
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.730,07	9.317,63	0,00	0,00	0,00	13.047,70
Geschäfts- oder Firmenwert	25.000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	25.000,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	28.730,07	9.317,63	0,00	0,00	0,00	38.047,70
Sachanlagen
technische Anlagen und Maschinen	71.268,65	0,00	0,00	0,00	0,00	71.268,65
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	175.919,50	65.759,33	0,00	107.450,33	0,00	134.228,50
Summe Sachanlagen	247.188,15	65.759,33	0,00	107.450,33	0,00	205.497,15
Summe Anlagevermögen	275.918,22	75.076,96	0,00	107.450,33	0,00	243.544,85

	kumulierte Abschreibungen	Abschreibungen Geschäftsjahr	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	kumulierte Abschreibungen
	01.01.2017					31.12.2017
	€	€	€	€	€	€
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.953,07	1.689,63	0,00	0,00	0,00	4.642,70
Geschäfts- oder Firmenwert	6.811,00	1.668,00	0,00	0,00	0,00	8.479,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	9.764,07	3.357,63	0,00	0,00	0,00	13.121,70
Sachanlagen
technische Anlagen und Maschinen	2.376,65	7.127,00	0,00	0,00	0,00	9.503,65
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	59.949,50	18.572,33	0,00	21.706,33	0,00	56.815,50
Summe Sachanlagen	62.326,15	25.699,33	0,00	21.706,33	0,00	66.319,15
Summe Anlagevermögen	72.090,22	29.056,96	0,00	21.706,33	0,00	79.440,85

	Zuschreibungen Geschäftsjahr	Buchwert
		31.12.2017
	€	€
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	8.405,00
Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	16.521,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	24.926,00
Sachanlagen
technische Anlagen und Maschinen	0,00	61.765,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	77.413,00
Summe Sachanlagen	0,00	139.178,00
Summe Anlagevermögen	0,00	164.104,00

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.04.2018 festgestellt.