Matterhorn Industriebeteiligungs GmbH

(vormals: Matterhorn Private Equity GmbH)

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

(verkürzte Fassung für Offenlegungszwecke nach § 326 HGB)

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

	31. Dezember 2011	31. Dezember 2010
	€	€
Anlagevermögen
Sachanlagen	118.540,90	137.615,80
Finanzanlagen	7.566.283,54	7.996.283,54
	7.684.824,44	8.133.899,34
Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	789.862,05	813.135,40
Guthaben bei Kreditinstituten	401.622,46	909.594,33
	1.191.484,51	1.722.729,73
Rechnungsabgrenzungsposten	16.609,11	7.769,70
	8.892.918,06	9.864.398,77
PASSIVA
	31. Dezember 2011	31. Dezember 2010
	€	€
Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
Kapitalrücklage	3.557.229,68	3.557.229,68
Verlustvortrag	-807.740,44	-1.302.878,70
Jahresüberschuss	475.069,87	495.138,26
	3.249.559,11	2.774.489,24
Kapital stiller Gesellschafter	2.271.282,46	3.198.422,98
Rückstellungen	457.370,08	554.884,28
Verbindlichkeiten	2.914.706,41	3.336.602,27
	8.892.918,06	9.864.398,77

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der linearen und der degressiven Abschreibungsmethode ermittelt. Bei Anwendung der degressiven Methode wird auf die lineare Methode übergegangen, wenn die linearen über den degressiven Abschreibungen liegen. Bei der Bemessung der Abschreibungen werden die voraussichtlichen Nutzungsdauern zugrunde gelegt. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen € 150,00 und € 1.000,00 werden im Zugangsjahr zu einem Sammelposten zusammengefasst und über fünf Jahre abgeschrieben.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder zu niedrigeren Werten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten bewertet.

Kurzfristige Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und Verpflichtungen.

Die übrigen Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

II. Erläuterung der Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind, wie im Vorjahr, innerhalb eines Jahres fällig.

2. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 381 (Vorjahr: T€ 0); diese enthalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T€ 5 (Vorjahr: T€ 0).

Die Verbindlichkeiten sind teilweise durch Abtretung der Ansprüche aus den damit finanzierten stillen Beteiligungen gesichert, darüber hinaus durch Abtretung der Ansprüche aus einer Garantie des Landes Nordrhein-Westfalen und durch Bürgschaften.

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten (Vorjahreswerte in Klammern):

bis 1 Jahr	522	(907)
1 bis 5 Jahre	2.393	(1.786)
über 5 Jahre	0	(644)
T€	2.915	(3.337)

3. Haftungsverhältnisse

Am 31. Dezember 2011 bestehen folgende Haftungsverhältnisse (Vorjahreswerte in Klammern):

	Gesamt	Vorjahr
	T€	T€
Bürgschaften für Darlehen an die Photon AG, Berlin	0	(400)
Photon Immobilien GmbH, Berlin	75	(75)
Haftung aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten
für Darlehen an die Terrot GmbH, Chemnitz	250	(250)
	325	(725)

Aufgrund der aktuellen Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Schuldners und der für die Zukunft vorliegenden Prognosen ist eine Inanspruchnahme der Gesellschaft aus den vorgenannten Haftungsverhältnissen nicht wahrscheinlich.

III. Sonstige Angaben

1. Mitglieder der Geschäftsführung

Dr. Hermann Andreas, Berlin, Kaufmann

Peter Schüring, Berlin, Bankkaufmann

2. Anteilsbesitz

Die Gesellschaft hält folgende Beteiligungen:

	Kapitalanteil	Eigenkapital	Ergebnis
	31.12.2011	31.12.2011	2011
	%	T€	T€
direkt gehalten:
Photon AG, Berlin	73,09	2.643	10
FEAG GmbH, Forchheim	44,00	8.472	1.402
Terrot GmbH, Chemnitz	50,00	1.433	610
Honsel Umformtechnik GmbH, Fröndenberg	38,75	2.565	634
Photon Immobilien GmbH, Berlin	45,00	97	17
Honsel Holding GmbH, Fröndenberg	38,43	1.084	948
indirekt gehalten über die Photon AG:
Photon Immobilien GmbH, Berlin	35,00	97	17
Photon Laser Engineering GmbH, Berlin	100,00	277	8
Photon Laser Manufacturing GmbH, Schönwalde-Glien	100,00	1.724	36
Photon Meissener Technologies GmbH, Meißen	100,00	1.787	441
indirekt gehalten über die FEAG GmbH:
FEAG Middle East LLC, Dubai	49,00	-452	-569 ¹⁾
SLK "ELEKTRO" s.r.o., Komarno	80,00	189	-200
indirekt gehalten über die Honsel Umformtechnik GmbH:
M. H. Honsel Beteiligungs GmbH, Fröndenberg	100,00	27	3
VVG Befestigungstechnik GmbH & Co., Neumünster	4,94	2.339	1.369
VVG Geschäftsführungs GmbH, Neumünster	100,00	2	1
Honsel SARL, Frasne/ Frankreich	100,00	593	99
indirekt gehalten über die Honsel Holding GmbH:
VVG Befestigungstechnik GmbH & Co., Neumünster	95,06	2.339	1.369

¹⁾ Die Umrechnung der Beträge von AED erfolgte mit einem durchschnittlichen Kurs von 1 AED = 0,19578 EUR.

Berlin, den 20. August 2012

gez. Dr. Hermann Andreas

- Geschäftsführer -

gez. Peter Schüring

- Geschäftsführer -

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 10. Dezember 2012 festgestellt worden.