Garten- und Landschaftsbau Karl-Werner Peters GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	832.563,00	915.562,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	137,00
II. Sachanlagen	832.561,00	915.425,00
B. Umlaufvermögen	3.034.851,00	2.568.448,91
I. Vorräte	1.975.072,43	1.897.381,47
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	945.799,42	458.584,46
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	113.979,15	212.482,98
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.858,38	33.263,25
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.871.272,38	3.517.274,16

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	207.559,65	370.327,52
I. gezeichnetes Kapital	52.000,00	52.000,00
II. Gewinnvortrag	318.327,52	318.598,41
III. Jahresfehlbetrag	162.767,87	270,89
B. Rückstellungen	57.790,91	71.474,06
C. Verbindlichkeiten	3.605.303,02	3.075.472,58
D. Rechnungsabgrenzungsposten	618,80	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.871.272,38	3.517.274,16

Anhang

der Garten und Landschaftsbau Karl-Werner Peters GmbH
für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 ist nach den Vorschriften der §§ 242, 264 ff. HBG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Anlagevermögen

Sachanlagen werden mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Steuerlich mögliche Sonderabschreibungen werden genutzt und aktivisch abgesetzt. Für Abschreibungen gelten die Grundsätze des § 7 EStG. Die beweglichen Anlagegüter werden nach Maßgabe der jeweils kürzesten steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer in der Regel linear abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

2. Umlaufvermögen

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, sind diese angesetzt.

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten bzw. Barwerten bei unverzinslichen langfristigen Ansprüchen bilanziert. Alle erkennbaren Einzelrisiken sind durch angemessene Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

3. Passiva

Sonstigen Rückstellungen sind für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Alle erkennbaren Risiken sind dabei berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

II. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im anliegenden Anlagenspiegel dargestellt.

Als Anschaffungs- und Herstellungskosten sind die historischen Werte angesetzt. Die Bilanzansätze sind die fortgeführten Anschaffungskosten i.S.v. § 253 II HGB.

2. Forderungen

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beinhalten im Wesentlichen Kundenforderungen.

Die Position "sonstige Vermögensgegenstände" beinhaltet hauptsächlich geleistete Kautionen, debitorische Kreditoren und Erstattungsansprüche aus Steuern und Versicherungen.

3. Eigenkapital

Die Gesellschaft erwirtschaftet in diesem Geschäftsjahr Jahr einen Jahresfehlbetrag von € 162.767,87 (Vorjahr: € 270,89).

4. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen für weitere ungewisse Verbindlichkeiten betragen insgesamt € 71.474,06 (Vorjahr: € 73.376,00).

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betragen insgesamt € 948.769,23 (Vorjahr: € 1.085.600,08).

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen beläuft sich auf € 432.879,78 (Vorjahr: € 177.961,27). Ausgewiesen werden Verbindlichkeiten gegenüber der Areal Holding GmbH und deren Tochtergesellschaften, die gemäß Darlehensvertrag mit 1% verzinst werden. Die Verbindlichkeiten sind jederzeit rückzahlbar.

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt € 948.769,23 (Vorjahr: € 1.085.600,08). Es bestehen die im Geschäftsverkehr üblichen Besicherungen sowie Eigentumsvorbehalte durch Dritte.

Die Position "sonstige Verbindlichkeiten" beinhaltet hauptsächlich kreditorischen Debitoren, Verbindlichkeiten aus der Gehaltsabrechnung Dezember 2019 sowie Verbindlichkeiten aus abzuführenden Steuern.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im anliegenden Verbindlichkeitsspiegel dargestellt.

III. Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Entfällt gem. § 288 HGB.

IV. Ergänzende Angaben

Angaben zu den Organen der Gesellschaft

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch:

Herrn Wolfgang Thelen, Essen
Herrn Christoph Thelen, Essen
Herrn Mike Peters, Essen (bis 16. Mai 2019)
Herrn Uwe Fischer, Gelsenkirchen (ab 16. Mai 2019)

Essen, den 25. Februar 2021
gez.
Wolfgang Thelen
Christoph Thelen
Ralph Bockelmann
Geschäftsführer

Anlagespiegel

	Anschaffungs-,
	Herstellungs-	Zugänge	davon FK-Zinsen	Abgänge	Umbuchungen
	kosten
	01.01.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.700,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	1.700,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Sachanlagen
technische Anlagen und Maschinen	480.361,56	105.502,74	0,00	0,00	0,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	533.174,13	127.093,21	0,00	3.741,21	0,00
geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	545.920,61	0,00	0,00	24.560,87	0,00
Summe Sachanlagen	1.559.456,30	232.595,95	0,00	28.302,08	0,00
Summe Anlagevermögen	1.561.156,30	232.595,95	0,00	28.302,08	0,00

	Anschaffungs-,
	Herstellungs-	kumulierte	Abschreibungen	Zugänge	Abgänge
	kosten	Abschreibungen	Geschäftsjahr
	31.12.2019	01.01.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.700,00	1.563,00	135,00	0,00	0,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	1.700,00	1.563,00	135,00	0,00	0,00
Sachanlagen
technische Anlagen und Maschinen	585.864,30	370.025,56	20.528,74	0,00	0,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	656.526,13	174.102,13	113.502,21	0,00	3.741,21
geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	521.359,74	99.903,61	167.785,00	0,00	10.916,87
Summe Sachanlagen	1.763.750,17	644.031,30	301.815,95	0,00	14.658,08
Summe Anlagevermögen	1.765.450,17	645.594,30	301.950,95	0,00	14.658,08


	Umbuchungen	kumulierte	Zuschreibungen
		Abschreibungen	Geschäftsjahr	Buchwert
		31.12.2019		31.12.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	1.698,00	0,00	2,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	1.698,00	0,00	2,00
Sachanlagen
technische Anlagen und Maschinen	0,00	390.554,30	0,00	195.310,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	283.863,13	0,00	372.663,00
geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	256.771,74	0,00	264.588,00
Summe Sachanlagen	0,00	931.189,17	0,00	832.561,00
Summe Anlagevermögen	0,00	932.887,17	0,00	832.563,00

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.02.2021 festgestellt.