Werkstatt Nord gemeinnützige GmbH

Bremen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	489.040,89	585.713,54
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	28.362,00	33.493,68
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	28.362,00	33.493,68
a. Lizenzen an Rechten und Werten	28.362,00	33.493,68
II. Sachanlagen	460.678,89	552.219,86
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	91.906,00	88.085,00
a. Bauten auf fremden Grundstücken	91.906,00	88.085,00
2. technische Anlagen und Maschinen	21.390,00	30.284,00
a. Sonstige technische Anlagen und Maschinen	21.390,00	30.284,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	347.382,89	433.850,86
a. andere Anlagen	179.302,00	249.285,00
b. GWG	22.342,89	32.019,86
c. Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung	145.738,00	152.546,00
B. Umlaufvermögen	792.523,18	803.111,03
I. Vorräte	444,89	956,77
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	444,89	956,77
a. Hilfsstoffe	444,89	956,77
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	467.772,79	634.341,60
davon gegen Gesellschafter	165.309,79	442.006,66
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	294.004,29	178.793,23
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	294.004,29	620.799,89
a. übrige Forderungen	294.004,29	178.793,23
2. Forderungen gegen Gesellschafter	165.309,79	442.006,66
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	165.309,79	442.006,66
davon aus Lieferungen und Leistungen	165.309,79	442.006,66
a. Forderungen gegen GmbH-Gesellschafter	165.309,79	442.006,66
3. sonstige Vermögensgegenstände	8.458,71	13.541,71
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	8.458,71	13.541,71
a. Forderungen und Darlehen an Mitarbeiter	468,87	290,31
b. übrige sonstige Vermögensgegenstände	7.989,84	13.251,40
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	324.305,50	167.812,66
1. Kasse	870,89	863,63
2. Guthaben bei Kreditinstituten	323.434,61	166.949,03
C. Rechnungsabgrenzungsposten	17.731,30	16.820,87
I. sonstige aktive Rechnungsabgrenzung	17.731,30	16.820,87
Summe Aktiva	1.299.295,37	1.405.645,44

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	688.843,86	822.773,64
I. Gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto / Kapitalanteile	25.000,00	25.000,00
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
a. Schlusskapital des letzten Stichtags	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	199.834,56	199.834,56
1. des letzten Stichtags	199.834,56	199.834,56
III. Gewinnrücklagen/Ergebnisrücklagen	597.939,08	487.496,70
1. Gebundene Rücklagen	597.939,08	487.496,70
a. Projektrücklage	597.939,08	487.496,70
• des letzten Stichtags	487.496,70	470.192,49
• Zuführungen/Minderungen lfd. Jahr	110.442,38	17.304,21
IV. Bilanzverlust	133.929,78	-110.442,38
davon Gewinnvortrag	110.442,28	17.304,21
davon Einstellung in Rücklagen	110.442,28	17.304,21
1. des letzten Stichtags	110.442,28	17.304,21
2. Zuführungen/Minderungen lfd. Jahr	-244.372,06	93.138,17
B. Sonstige Sonderposten	107.254,93	154.108,87
I. Sonderposten für Investitionszulagen und für Zuschüsse Dritter	107.254,93	154.108,87
C. Rückstellungen	157.748,08	204.842,55
1. sonstige Rückstellungen	157.748,08	204.842,55
davon kurzfristiger Anteil	157.748,08	204.842,55
a. übrige sonstige Rückstellungen	157.748,08	204.842,55
D. Verbindlichkeiten	241.265,20	123.921,77
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	241.265,20	79.656,63
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	17,20
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	0,00	17,20
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	88.285,40	79.656,63
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	88.285,40	79.656,63
a. übrige Verbindlichkeiten	88.285,40	79.656,63
3. sonstige Verbindlichkeiten	152.979,80	44.247,94
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	152.979,80	44.247,94
a. gegenüber Mitarbeitern	1.146,89	1.006,76
b. übrige sonstige Verbindlichkeiten	151.832,91	43.241,18
E. Rechnungsabgrenzungsposten	104.183,30	99.998,61
Summe Passiva	1.299.295,37	1.405.645,44

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

der

Werkstatt Nord gemeinnützige GmbH,

28201 Bremen

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Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Werkstatt Nord gemeinnützige GmbH hat ihren Sitz in Bremen. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Bremen unter HRB 22346 eingetragen.

Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Die Werkstatt Nord gemeinnützige GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Der Jahresabschluss ist unter Beachtung der Vorschriften der §§ 238 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt worden. Gem. § 65 Abs. 1 Nr. 4 LHO i. V. m. § 11 Nr. II des Gesellschaftsvertrages sind auf den Jahresabschluss der Gesellschaft die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften im Dritten Buch des HGB sinngemäß anzuwenden.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgen grundsätzlich zeitanteilig nach der linearen Methode entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Die Anschaffungskosten der abnutzbaren beweglichen Anlagegüter mit Anschaffungskosten von mehr als EUR 150,00 (ab 2019: EUR 250,00) bis zu EUR 1.000,00 (ohne Umsatzsteuer) werden jeweils in einen Sammelposten für das betreffende Geschäftsjahr eingestellt. Die Sammelposten werden im Geschäftsjahr der Bildung und in den folgenden vier Geschäftsjahren jeweils mit einem Fünftel aufgelöst.

Die Vorräte an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen sowie Waren werden zu Anschaffungskosten gemäß § 255 Absatz 1 HGB bewertet.

Bewilligte und zweckentsprechend verwendete Investitionszuschüsse sind nicht vom Anlagenzugang gekürzt. Die erhaltenen Investitionszuschüsse werden in den Sonderposten aus Zuschüssen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens eingestellt und korrektiv zur Abschreibung aufgelöst und ergebniswirksam erfasst.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit den Nennbeträgen unter Berücksichtigung notwendiger Wertberichtigungen bilanziert. Die Höhe der Wertberichtigungen richtet sich nach dem wahrscheinlichen Ausfallrisiko.

Die liquiden Mittel sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Dabei werden zukünftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten sind nur Zahlungen vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, die einen Ertrag für eine unbestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Erläuterungen zur Bilanz

Aktiva

Das Anlagevermögen wird in dem als Anlage zum Anhang ausgewiesenen Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2021 mit den einzelnen Posten gesondert aufgegliedert und entwickelt (§ 284 Abs. 3 HGB).

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen Gesellschafter resultieren aus Leistungsbeziehungen zu Werkstatt Bremen, Eigenbetrieb der Stadtgemeinde Bremen.

Passiva

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00. Aus Projektmitteln der Werkstatt Bremen wurden EUR 199.834,56 in die Kapitalrücklage eingestellt. Der zum 31. Dezember 2021 ausgewiesene Bilanzverlust enthält einen Gewinnvortrag in Höhe von EUR 110.442,38 (Vorjahr: EUR 17.304,21).

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Urlaubs- und Mehrarbeitsverpflichtungen sowie die Prüfungskosten für den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021. Des Weiteren sind hier Überschüsse aus der Arbeitsergebnisrechnung 2020 enthalten, die zur Sicherstellung unverminderter Entgeltfortzahlungen der Folgejahre trotz coronabedingter Ertragsminderungen enthalten.

Für Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte; alle sonstigen Verbindlichkeiten sind unbesichert und wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig (§§ 268 Abs. 5 HGB, 285 Nr. 1b HGB).

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Aufgliederung der Umsatzerlöse:

	2021 TEUR	2020 TEUR
Erträge aus Pflege- und Ausbildungsleistungen	2.004	1.842
Arbeitserlöse der Werkstatt für behinderte Menschen	205	120
Leistungen der Integrationsabteilung	1.899	2.219
Sonstige Umsatzerlöse	46	96
	4.154	4.277


Erträge aus Pflege- und Ausbildungsleistungen
Arbeitserlöse der Werkstatt für behinderte Menschen
Leistungen der Integrationsabteilung
Sonstige Umsatzerlöse

Die Leistungen der Integrationsabteilung betreffen solche aus Leistungsverrechnungen an Werkstatt Bremen, eingetragener Eigenbetrieb der Stadtgemeinde Bremen.

Im Geschäftsjahr sind Erstattungen aus Kurzarbeitergeld in Höhe von TEUR 227 (Vorjahr: TEUR 105) mit dem Personalaufwand verrechnet worden.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind Aufwendungen aus Leistungsverrechnungen von Werkstatt Bremen, eingetragener Eigenbetrieb der Stadtgemeinde Bremen, in Höhe von TEUR 346 enthalten (Vorjahr: TEUR 228).

Sonstige Pflichtangaben

Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3 a HGB)

Die nicht aus der Bilanz ersichtlichen finanziellen Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, ergeben sich aus folgenden Rechtsverhältnissen:

	Gesamt-	Restlaufzeit	Restlaufzeit	Restlaufzeit
	betrag	bis 1 Jahr	1-5 Jahre	über 5 Jahre
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Miet- und Pachtverträge	688	135	470	83
Wartungsverträge	22	22	0	0
sonstige Verträge	137	130	7	0
	847	287	477	83


Miet- und Pachtverträge
Wartungsverträge
sonstige Verträge

Angaben zu den beschäftigten Arbeitnehmern (§ 285 Nr. 7 HGB)

Im Geschäftsjahr 2021 waren durchschnittlich 77 Arbeitnehmer*innen beschäftigt (ohne Geschäftsführer; Vorjahr: 67).

Angaben zu den Organen (§ 285 Nr. 10 HGB)

Geschäftsführung

Als Geschäftsführer war im Kalenderjahr 2021 bestellt:

Johann Horn, Schönsee

Der Geschäftsführer hat im Geschäftsjahr 2021 von Werkstatt Nord gemeinnützige GmbH eine Vergütung in Höhe von TEUR 27 (Vorjahr: TEUR 0) erhalten.

Aufsichtsrat

Ein Aufsichtsrat bestand im Geschäftsjahr 2021 nicht. Die ihm nach der Satzung zugewiesenen Aufgaben wurden von der Gesellschafterversammlung wahrgenommen.

Den Organen der Gesellschaft wurden weder Vorschüsse und Kredite gewährt, noch wurden zu ihren Gunsten Haftungsverhältnisse eingegangen.

Angaben zum Public Corporate Governance Kodex der Freien Hansestadt Bremen (§ 285 Nr. 16 HGB)

Der Geschäftsführer hat am 31. März 2022 die Entsprechenserklärung zum Public Corporate Governance Kodex der Freien Hansestadt Bremen für das Geschäftsjahr 2021 abgegeben. Diese Erklärung wird durch Veröffentlichung auf der Internetseite der Freie Hansestadt Bremen dauerhaft öffentlich zugänglich gemacht.

Angaben zum Gesamthonorar des Abschlussprüfers (§ 285 Nr. 17 HGB)

Das Gesamthonorar des Abschlussprüfers für das Geschäftsjahr 2021 betrifft in Höhe von TEUR 11 (Vorjahr: TEUR 9) Abschlussprüfungsleistungen, in Höhe von TEUR 3 (Vorjahr: TEUR 0) Steuerberatungsleistungen und in Höhe von TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 4) sonstige Leistungen.

Geschäfte mit nahestehenden Personen (§ 285 Nr. 21 HGB)

Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr mit der Werkstatt Bremen die nachfolgenden wesentlichen Geschäfte getätigt:

	2021 TEUR	2020 TEUR
Erbringung von Dienstleistungen	1.922	2.472
Bezug von Dienstleistungen	346	228

Ergebnisverwendungsvorschlag (§ 285 Nr. 34 HGB)

Die Geschäftsführung schlägt vor, den zum 31. Dezember 2021 ausgewiesenen Bilanzverlust 2021 in Höhe von TEUR -134 (Vorjahr: Bilanzgewinn TEUR 110) durch Entnahme aus den übrigen Gewinnrücklagen auszugleichen.

Nachtragsbericht

Hinsichtlich der Auswirkungen der COVID-19-Pandemie sowie der Ukraine-Krise verweisen wir auf die Ausführungen unter Punkt 2.1 "Geschäftliche Entwicklung im Berichtsjahr" sowie Punkt 6. "Voraussichtliche Entwicklung" im Lagebericht. Entgegen ursprünglicher Prognosen musste der Hauptleistungsempfänger der Integrationsabteilung im Bereich Automotive bisher in 2022 noch keine gravierende Produktionsdrosselung wegen Bauteilmangels vornehmen. Ab und zu werden dennoch einzelne Schichten werksseitig gekürzt.

Die geplante sukzessive Ablösung alter Baureihen durch neue (und damit günstigere Ergebnisbeiträge) mussten kundenseitig verlagert bzw. verschoben werden. Das trübt die optimistischen Ergebnisaussichten für das Geschäftsjahr 2022 leicht ein.

Mit der Krise in der Ukraine ist ein Unsicherheitsfaktor eingetreten, dessen konkreten Auswirkungen auf die gGmbH zum jetzigen Zeitpunkt nicht verlässlich abgeschätzt werden können. Ein negativer Einfluss auf den Teilmangel in der Automobilindustrie ist bereits jetzt erkennbar. Dies betrifft in der Ukraine ansässige Zulieferbetriebe sowie entsprechend gestörte Logistikketten.

Aufgrund der Tätigkeit der Werkstatt Nord gGmbH im Bereich der Sequenzierung Automotiv ist bereits jetzt mit einem leicht rückläufigen Ergebnis aus diesem Geschäftsfeld zu rechnen.

Dennoch wird insgesamt mit einem ausgeglichenen Ergebnis 2022 gerechnet.

Bremen, den 31. März 2022

gez.
Johann Horn, Geschäftsführer
(Werkstatt Nord gemeinnützige GmbH)