STOFFERIA Groß- und Einzelhandelsgesellschaft für Stoffe mbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	237.599,00	249.818,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,50	0,50
II. Sachanlagen	37.598,50	49.817,50
III. Finanzanlagen	200.000,00	200.000,00
B. Umlaufvermögen	1.001.669,33	1.339.132,37
I. Vorräte	234.000,00	272.185,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	78.280,04	226.354,42
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	71.956,81
davon gegen Gesellschafter	71.956,81
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	689.389,29	840.592,95
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.533,33
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	82.170,38
Aktiva	1.325.972,04	1.588.950,37

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	0,00	236.282,59
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	25.564,59
II. Gewinnvortrag	210.718,00	154.611,02
III. Jahresfehlbetrag	318.888,38	-56.106,98
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	82.170,38
B. Rückstellungen	1.139.812,49	1.002.909,50
C. Verbindlichkeiten	186.159,55	349.758,28
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	162.049,82	185.508,06
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	24.109,73	164.250,22
Passiva	1.325.972,04	1.588.950,37

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	STOFFERIA Groß- und Einzelhandelsgesellschaft für Stoffe mbH
Firmensitz laut Registergericht:	Köln
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Köln
Register-Nr.:	25356

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Pensionsrückstellungen betragen 1.094.232,00 EUR.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Pensionsrückstellungen

Zum 01.01.2021 erfolgte eine bilanzielle Anpassung der Pensionsrückstellung an den Wert gem. versicherungsmathematischem Gutachten zu diesem Zeitpunkt.

Finanzanlagen, die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind und ausschließlich der Erfüllung von Altersversorgungsverpflichtungen dienen, werden zum beizulegenden Zeitwert bewertet und mit den Rückstellungen für Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen saldiert. Als Bewertungsverfahren wurde die "projected unit credit method" angewandt. Als Sterbetafel wurden die "Richttafeln 2018 G" von Prof. Dr. Klaus Heubeck zugrunde gelegt. Der Rechnungszins beträgt zum 31.12.21 1,87 %.

Bei den Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag im laufenden Geschäftsjahr in Höhe von 55.140 EUR.

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von 463 T EUR sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte:

Mietverträge Immobilien	446 TEUR
Leasing Firmen PKWs	17 TEUR

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 14,5.

Unterschrift der Geschäftsführung

Köln, den 31.01.2024

gez. Lukas Vollmer

gez. Simon Vollmer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 31.01.2024 festgestellt.