Hans Mattis GmbH

Lohr am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	976.275,82	297.195,55
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	974.174,82	295.094,55
III. Finanzanlagen	2.100,00	2.100,00
B. Umlaufvermögen	3.811.034,63	3.048.737,45
I. Vorräte	2.426.713,68	2.178.559,09
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	95.170,38
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	839.352,97	521.137,23
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	88.775,88
davon gegen Gesellschafter	8.291,99	7.983,26
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	544.967,98	349.041,13
C. Rechnungsabgrenzungsposten	11.351,54	516,64
Aktiva	4.798.661,99	3.346.449,64

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	1.302.674,02	1.113.809,07
I. ausgegebenes Kapital	46.016,27	46.016,27
1. Gezeichnetes Kapital	51.129,19	51.129,19
2. eigene Anteile	-5.112,92	-5.112,92
II. Gewinnrücklagen	603.983,73	453.983,73
III. Bilanzgewinn	652.674,02	613.809,07
davon Gewinnvortrag	613.809,07	605.020,81
B. Rückstellungen	637.741,95	563.108,95
C. Verbindlichkeiten	2.858.246,02	1.669.531,62
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.293.250,14	724.065,82
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.564.995,88	945.465,80
davon gegenüber Gesellschaftern	215.324,25	40.623,72
Passiva	4.798.661,99	3.346.449,64

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Hans Mattis GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Lohr am Main
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Würzburg
Register-Nr.:	HRB 3370

Rechnungslegung

Der Jahresabschluss der Hans Mattis GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Einstufung

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 und 275 HGB sowie § 42 GmbHG, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung findet. Die Ansatzvorschriften der §§ 246 - 251 HGB, modifiziert durch die Sondervorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 268 - 274a HGB) wurden beachtet.
Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Bewertungsvorschriften der §§ 252 - 256a HGB aufgestellt.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Bewegliche Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von bis zu 250,00 Euro (ohne Umsatzsteuer) wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten in Höhe einem Nettowert von 250,00 Euro bis zu 800,00 Euro wurden im Geschäftsjahr voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden mit den Anschaffungskosten- bzw. Herstellungskosten oder mit dem beizulegenden Wert, wenn dieser am Stichtag niedriger war, bewertet. Die erkennbaren Bestandsrisiken wurden durch die Bildung entsprechender Abschläge berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die flüssigen Mittel, Rechnungsabgrenzungsposten und das Eigenkapital wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.

Die Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Rückstellungen wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Einschätzung erforderlichen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 0,00 Euro (Vorjahr: 88.775,88 Euro).

Angaben zu Forderungen gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG/§ 264c Abs. 1 HGB

Der Wert der Forderungen beläuft sich auf Euro 8.291,99 (Vorjahr: Euro 7.983,26).

Angaben zum gezeichneten Kapital (Art. 42 Abs. 3 EGHGB)

Das gezeichnete Kapital beträgt DM 100.000,00, umgerechnet Euro 51.129,19. Es ist noch nicht auf Euro umgestellt.

Pensionsrückstellungen

Bei den Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag im laufenden Geschäftsjahr in Höhe von Euro 3285.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 916.372,94 (Vorjahr: Euro 469.912,00)

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt 1.926.296,12 Euro.

Die nachfolgende Darstellung zeigt die Sicherungsrechte der in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten

Pfandrecht an unbeweglichen Sachen
Pfandrecht an beweglichen Sachen
Pfandrecht an übertragbaren Rechten
Eigentumsvorbehalt

Angaben zu Verbindlichkeiten nach § 42 Abs. 3 GmbHG/§ 264c Abs. 1 HGB

Der Betrag der Verbindlichkeiten beläuft sich auf Euro 215.324,25 (Vorjahr: Euro 40.623,72).

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Mietverträgen für Geschäftsräume und Leasingverträgen für Betriebs-und Geschäftsausstattung.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 90.

Unterschrift der Geschäftsführung

Lohr a. Main, den 28.03.2024

Arno Mattis

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.03.2024 festgestellt.