MVZ Kinderwunsch- und Hormonzentrum Münster GmbH

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

der MVZ Kinderwunsch- und Hormonzentrum Münster GmbH

Münster

AKTIVA

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.490,84	1.141,15
II. Finanzanlagen
1. Wertpapiere des Anlagevermögens	500,00	500,00
2. sonstige Ausleihungen	21.086,25	21.086,25
	24.077,09	22.727,40
Umlaufvermögen
B. I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	27.960,00	29.540,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	416.033,35	377.215,18
2. Forderungen ggü Verbundenen Unternehmen	298,30	402,20
3. Sonstige Vermögensgegenstände	9.641,72	9.206,56
	425.973,37	386.823,94
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	276,20	684,93
	454.209,57	417.048,87
Rechnungsabgrenzugsposten
C. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten	17.881,60	26.256,69
	496.168,26	466.032,96

PASSIVA

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Jahresüberschuss	0,00	0,00
	25.000,00	25.000,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	84.155,00	74.130,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	23.354,07	20.054,36
3. Verbindlichkeiten ggü Verbundenen Unternehmern	340.399,94	323.772,81
(davon ggü Gesellschafter € 326.491,12)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	23.259,25	23.075,79
	387.013,26	366.902,96
	496.168,26	466.032,96

Anhang zum Jahresabschluss 31.12.2022

A. Rechtliche Verhältnisse

Firma	MVZ Kinderwunsch- und Hormonzentrum Münster GmbH
Rechtsform	GmbH
Sitz	Münster
Handelsregister	Münster HRB 12082
Geschäftsjahr	Kalenderjahr
Gegenstand des Unternehmens	Fachgebietsübergreifendes und durch approbierte Ärzte geleitetes Gesundheitszentrum im Sinne des § 95 SGB V
Gesellschafter	ISG Intermed Service GmbH & Co KG, Geesthacht
Gezeichnetes Kapital	25.000,-- €
Zuständiges Finanzamt	Finanzamt Münster-Innenstadt
Steuernummer	5337059160460

B. Angaben zur Bewertung und Bilanzierung

1. Allgemeine Angaben

Für das Geschäftsjahr 2022 ist der Jahresabschluss gemäß Handelsgesetzbuch (HGB) mit Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang erstellt worden. Die Vorschriften des BilRUG wurden angewendet. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind im Vergleich zum Vorjahr unverändert. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes und ggf. des Gesellschaftsvertrages zu beachten.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1. HGB.

2. Aktiva

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt und entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen (lineare Methode) vermindert.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden gem. § 6 (2) EStG eingestellt und abgeschrieben.

Die Vorräte wurden unter der Prämisse, dass immer ein Bestand in Höhe des durchschnittlichen Wareneinkaufs für drei Wochen als Lagerbestand vorrätig ist, vorsichtig geschätzt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Einzelwertberichtigungen wurden berücksichtigt, ebenso eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1%.

3. Passiva

Die Kapitalanteile sind zum Nennbetrag angesetzt.

In den Rückstellungen wird möglicher Einzelrisiken Rechnung getragen. Sie wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

C. Angaben und Erläuterungen zu den Einzelposten

1. Posten der Bilanz

Zur Darstellung und Entwicklung des Anlagevermögens verweisen wir auf den als Anlage beigefügten Anlagenspiegel.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen ausstehenden Urlaub und Überstunden, sowie Berufsgenossenschaft und Ausgleichsabgabe.

Die Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Gesamt	< 1 Jahr	1-5 Jahre	> 5 Jahre
aus Lieferungen und Leistung	23.354,07	23.354,07	0,00
Verbundene Unternehmen	13.908,82	13.908,82	0,00
Gesellschafter	326.491,12	326.491,12	0,00
sonstige	23.259,25	23.259,25	0,00
Summe	387.013,26	387.013,26	0,00	0,00

Ergebnisverwendung

Das Ergebnis nach Steuern wird entsprechend der bestehenden Vereinbarungen verwendet. Mit notariell beglaubigtem Vertrag vom 19.07.2010 wurde zwischen dem Unternehmen und der Gesellschafterin ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag abgeschlossen, der seit dem 01.01.2010 in Kraft ist. Ergänzt wurde der Vertrag am 23.05.2011 sowie am 04.12.2013.

D. Ergänzende Angaben

Konzernbezug

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der ISG Intermed Holding GmbH & Co KG, Geesthacht (AR Lübeck, HRA 128 GE) einbezogen.

Anzahl der Arbeitnehmer

Die Gesellschaft hatte im Geschäftsjahr 2022 durchschnittlich 30 Arbeitnehmer.

Mitglieder der Geschäftsführung

Name	Wohnort	Beruf
Prof. Dr. Jan Kramer	Geesthacht	Arzt
Thomas Wolff	Hamburg	Diplom-Ökonom
Dr. Barbara Hogan	Reinbek	Ärztin

Münster, den 31.03.2023

gez. Prof. Dr. Jan Kramer

gez. Dr. med. Barbara Hogan

gez. Thomas Wolff

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Vortrag zum 01.01.2022	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	Stand am 31.12.2022
I. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	3.148,25	0,00	3.148,25	0,00	0,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
- Betriebs- und Geschäftsausstattung	30.857,29	2.142,53	2.327,90	0,00	30.671,92
- Geringwertige Wirtschaftsgüter	2.488,76	0,00	0,00	0,00	2.488,76
	36.494,30	2.142,53	5.476,15	0,00	33.160,68
II. Finanzanlagen
1. Wertpapiere des Anlagevermögens	500,00	0,00	0,00	0,00	500,00
2. sonstige Ausleihungen	21.086,25	0,00	0,00	0,00	21.086,25
	21.586,25	0,00	0,00	0,00	21.586,25
Anlagevermögen gesamt	58.080,55	2.142,53	5.476,15	0,00	54.746,93

	Abschreibungen
	Vortrag zum 01.01.2022	Abschreibungen laufendes Jahr	Abgänge	Umbuchungen	Stand am 31.12.2022
I. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	3.148,25	0,00	3.148,25	0,00	0,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
- Betriebs- und Geschäftsausstattung	29.716,14	792,84	2.327,90	0,00	28.181,08
- Geringwertige Wirtschaftsgüter	2.488,76	0,00	0,00	0,00	2.488,76
	35.353,15	792,84	5.476,15	0,00	30.669,84
II. Finanzanlagen
1. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2. sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen gesamt	35.353,15	792,84	5.476,15	0,00	30.669,84

	Buchwerte
	Stand am 31.12.2022	Stand am 31.12.2021
I. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	0,00	0,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
- Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.490,84	1.141,15
- Geringwertige Wirtschaftsgüter	0,00	0,00
	2.490,84	1.141,15
II. Finanzanlagen
1. Wertpapiere des Anlagevermögens	500,00	500,00
2. sonstige Ausleihungen	21.086,25	21.086,25
	21.586,25	21.586,25
Anlagevermögen gesamt	24.077,09	22.727,40