Immobilienmanagement Sachwert Rendite-Fonds GmbH

(vormals: Managementgesellschaft Sachwert Rendite-Fonds England mbH)

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz



Bilanz zum 31. Dezember 2010


AKTIVA	2010	2009
	EUR	EUR

A. Anlagevermögen	1.929,46	1.929,46

I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	0,00
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	0,00	0,00
2. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	0,00
3. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	0,00
4. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00

II. Sachanlagen	0,00	0,00
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der
Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	0,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	0,00	0,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	0,00
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00

III. Finanzanlagen	1.929,46	1.929,46
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00
3. Beteiligungen	1.929,46	1.929,46
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
5. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00
6. Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00



B. Umlaufvermögen	33.187,14	24.150,62

I.Vorräte	0,00	0,00
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	0,00	0,00
2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	0,00	0,00
3. fertige Erzeugnisse und Waren	0,00	0,00
4. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	33.187,14	22.083,54
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	22.816,03	12.039,79
davon gegenüber Gesellschafter	0,00	0,00
3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	7.733,47	7.217,02
4. Sonstige Vermögensgegenstände	2.637,64	2.826,73

III. Wertpapiere	0,00	0,00
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
2. Sonstige Wertpapiere	0,00	0,00

IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	0,00	2.067,08



C. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	0,00



BILANZSUMME AKTIVA	35.116,60	26.080,08



Bilanz zum 31. Dezember 2010


PASSIVA	2010	2009
	EUR	EUR

A. Eigenkapital	30.201,43	20.890,08

I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	0,00	0,00
III. Gewinnrücklagen	0,00	0,00
1. gesetzliche Rücklage	0,00	0,00
2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen	0,00	0,00
3. satzungsmäßige Rücklagen	0,00	0,00
4. andere Gewinnrücklagen	0,00	0,00
IV. Gewinn-/Verlustvortrag	-4.109,92	-3.194,79
V. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag	9.311,35	-915,13



B. Rückstellungen	3.680,42	4.000,00
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	0,00	0,00
2. Steuerrückstellungen	2.480,42	0,00
3. Sonstige Rückstellungen	1.200,00	4.000,00



C. Verbindlichkeiten	1.234,75	1.190,00
1. Anleihen	0,00	0,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00
3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	0,00
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	1.190,00
5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel	0,00	0,00
6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
davon gegenüber Gesellschafter	0,00	0,00
7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
8. sonstige Verbindlichkeiten	1.234,75	0,00
davon aus Steuern	1.234,75	0,00
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	0,00	0,00



D. Passive Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	0,00
















BILANZSUMME PASSIVA	35.116,60	26.080,08

Gewinn- und Verlustrechnung



Gewinn- und Verlustrechnung
für den Zeitraum vom
01. Januar bis 31. Dezember 2010



			2010	2009
			EUR	EUR

1.	Umsatzerlöse		6.498,72	6.076,53
2.	Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen		0,00	0,00
3.	andere aktivierte Eigenleistungen		0,00	0,00
4.	sonstige betriebliche Erträge		5.943,67	90,51
5.	Materialaufwand		0,00	0,00
	a)	Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Leistungen	0,00	0,00
	b)	Aufwendungen für bezogene Leistungen	0,00	0,00
6.	Personalaufwand		0,00	0,00
	a)	Löhne und Gehälter	0,00	0,00
	b)	soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung;	0,00	0,00
		davon für Altersversorgung	0,00	0,00
7.	Abschreibungen		0,00	0,00
	a)	auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	0,00	0,00
	b)	auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der
		Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten	0,00	0,00
8.	sonstige betriebliche Aufwendungen		-760,44	-4.919,96
9.	Erträge aus Beteiligungen		0,00	0,00
		davon aus verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
10.	Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens		0,00	0,00
		davon aus verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
11.	Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		109,82	161,43
		davon aus verbundenen Unternehmen	109,82	161,43
12.	Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens		0,00	0,00
13.	Zinsen und ähnliche Aufwendungen		0,00	-6,02
		davon aus verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
14.	Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		11.791,77	1.402,49
15.	Außerordentliche Erträge		0,00	0,00
16.	Außerordentliche Aufwendungen		0,00	0,00
17.	Außerordentliches Ergebnis		0,00	0,00
18.	Steuern vom Einkommen und Ertrag		-2.480,42	-6,48
19.	Sonstige Steuern		0,00	-2.311,14

20.	Jahresüberschuss/-fehlbetrag		9.311,35	-915,13

Anhang

Anhang zum 31. Dezember 2010

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften des Dritten Buches des HGB und den ergänzenden Regelungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Der Jahresabschluss 2010 wurde erstmals unter Anwendung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt. Soweit sich durch das BilMoG Änderungen bei Ansatz und Bewertung von Bilanzpositionen ergeben haben, wurden die Vorjahresbeträge nicht an die geänderten Ansatz- und Bewertungsmethoden angepasst.

Die Immobilienmanagement Sachwert Rendite-Fonds GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Dementsprechend wurde von den Erleichterungen gemäß § 288 HGB für kleine Kapitalgesellschaften Gebrauch gemacht.

II. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGS- UND AUSWEISMETHODEN

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert geblieben, soweit sich keine Änderungen nach BilMoG ergeben haben.

Die Bilanzierung und Bewertung im Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit vorgenommen.

Beteiligungen sind mit den Anschaffungskosten oder, bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung, mit den niedrigeren beizulegenden Werten bilanziert. Wurden in Vorjahren Wertberichtigungen vorgenommen und sind die Gründe für die Wertminderung in der Zwischenzeit ganz oder teilweise entfallen, erfolgte eine Wertaufholung höchstens bis zu den Anschaffungskosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert nach Abzug erforderlicher Wertberichtigungen bilanziert. Die Höhe der Wertberichtigung richtet sich nach dem wahrscheinlichen Ausfallrisiko.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt gemäß § 253 Abs. 1 HGB jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Die Verbindlichkeiten wurden nach § 253 Abs. 1 HGB mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten werden gemäß §256a HGB mit dem jeweiligen Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag bewertet. Die sich aus der Bewertung ergebenden Gewinne werden nur berücksichtigt, soweit sie Forderungen und Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr betreffen.

2. Angewandte Ausweismethoden

Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Ausweismethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert geblieben.

III. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen betragen insgesamt EUR 22.816,03 (Vorjahr: EUR 12.039,79) und entsprechen inhaltlich Darlehensforderungen aus laufender Verrechnung gegenüber der MPC Münchmeyer Petersen Capital AG.

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht betragen insgesamt EUR 7.733,47 (Vorjahr: EUR 7.217,02) und betreffen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

2. Eigenkapital

In den Bilanzverlust wurde ein Jahresüberschuss in Höhe von EUR 9.311,35 (Vorjahr: Jahresfehlbetrag EUR 915,13) einbezogen.

Der Bilanzgewinn beträgt nunmehr EUR 5.201,43 (Vorjahr: Bilanzverlust EUR 4.109,92) und wird in voller Höhe auf neue Rechnung vorgetragen.

3. Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben sämtlich eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

IV. SONSTIGE ANGABEN

1. Anzahl der Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren keine Mitarbeiter beschäftigt.

2. Gesellschaftsorgane

Mitglieder der Geschäftsführung im Berichtsjahr waren:

Herr Dr. Ali Arnaout, Kaufmann

Herr Stefan Viering, Kaufmann

Mit Wirkung zum 14.02.2011 ist Herr Dr. Ali Arnaout als Geschäftsführer ausgeschieden.

Herr Johannes Glasl, Kaufmann, wurde mit Wirkung vom 14.02.2011 zum neuen Geschäftsführer bestellt.

Herr Aldert Lobik, Kaufmann, wurde mit Wirkung vom 30.03.2011 zum neuen Geschäftsführer bestellt.

Die Geschäftsführer haben für ihre Tätigkeit keine Vergütung erhalten.

3. Sonstiges

Zum 30.03.2011 wurde die Firma der Gesellschaft in Immobilienmanagement Sachwert Rendite-Fonds GmbH geändert (vormals: Managementgesellschaft Sachwert Rendite-Fonds England mbH).

4. Verbundene Unternehmen und Beteiligungsunternehmen

Das Mutterunternehmen der Immobilienmanagement Sachwert Rendite-Fonds GmbH, das den Konzernabschluss für den größten Konsolidierungskreis aufstellt, ist die MPC Münchmeyer Petersen Capital AG, Hamburg.

Das Mutterunternehmen des kleinsten Konsolidierungskreises ist die MPC Capital Investments GmbH.

Der Konzernabschluss der MPC Münchmeyer Petersen Capital AG wird beim elektronischen Bundesanzeiger unter der Nummer HRB 72691 zur Offenlegung eingereicht.

Hamburg, 01. August 2011



Stefan Viering
- Geschäftsführer -



Johannes Glasl
- Geschäftsführer -


Aldert Lobik
- Geschäftsführer -