PNW Real Estate International GmbH

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.10.2016

Geschäftsbericht 2016

für das Rumpfgeschäftsjahr 01.01.2016 bis 31.10.2016

PNW Real Estate International GmbH

Geschäftsbericht 2016

PNW Real Estate International GmbH

Bilanz zum 31. Oktober 2016

A K T I V A

		31.10.2016	31.10.2016	31.12.2015
		EUR	EUR	EUR
A.	Anlagevermögen
	I. Finanzanlagen
	1. Beteiligungen	2.980.442,76		7.159.508,98
	2. Wertpapiere des Anlagevermögens	8.919.613,42		10.161.206,44
			11.900.056,18	17.320.715,42
B.
	Umlaufvermögen
	I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
	1. Forderungen	3.008.482,50		0,00
	2. Sonstige Vermögensgegenstände	350.964,00		1.049.680,53
			3.359.446,50	1.049.680,53
	II. Guthaben bei Kreditinstituten		2.810.856,30	14.100.528,17
			6.170.302,80	15.150.208,70
Summe Aktiva			18.070.358,98	32.470.924,12

P A S S I V A

		31.10.2016	31.10.2016	31.12.2015
		EUR	EUR	EUR
A.	Eigenkapital
	I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
	II. Kapitalrücklage	15.350.000,00		28.350.000,00
	III. Bilanzgewinn/Bilanzverlust	1.790.738,33		-407.184,16
			17.165.738,33	27.967.815,84
B.	Rückstellungen
	1. Steuerrückstellungen	883.647,64		156.644,82
	2. Sonstige Rückstellungen	10.472,00		9.996,00
			894.119,64	166.640,82
C.	Verbindlichkeiten
	1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00		9,57
	2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	10.000,00		0,00
	- davon gegenüber Gesellschaftern 10.000,00 (0,00) EUR
	3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00		4.334.334,31
	4. sonstige Verbindlichkeiten	501,01		2.123,58
			10.501,01	4.336.467,46
Summe Passiva			18.070.358,98	32.470.924,12

Gewinn- und Verlustrechnung

für die Zeit vom 1. Januar bis zum 31. Oktober 2016

		01.01.-31.10.2016	01.01.-31.12.2015
		EUR	EUR
1.	Sonstige betriebliche Erträge	347,08	479.535,62
	- davon Währungsumrechnung 0,00 (22.432,57) EUR
2.	Sonstige betriebliche Aufwendungen	-194.633,49	-116.233,51
	- davon Währungsumrechnung -6.044,22 (0,00) EUR
3.	Erträge aus Beteiligungen	1.268.527,04	8.809.171,91
4.	Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	162.441,37	167.265,68
5.	Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	18.497,75	612,41
6.	Abschreibungen auf Finanzanl. und WP des Umlaufv.	-2.292.104,88	-2.093.053,64
7.	Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-2.592,09	0,00
8.	Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	3.237.439,71	-1.160.640,53
9.	Ergebnis nach Steuern	2.197.922,49	6.086.657,94
10.	Verlustvortrag aus dem Vorjahr	407.184,16	6.493.842,10
11.	Entnahme a.d. Kap.rücklage	13.000.000,00	40.000.000,00
12.	Vorabausschüttung	-13.000.000,00	-40.000.000,00
13.	Bi1anzgewinn/-verlust	1.790.738,33	-407.184,16

Anhang

Der Sitz der Gesellschaft befindet sich in Münster. Beim Amtsgericht Münster wird die PNW Real Estate International GmbH unter der Nummer HRB 10002 geführt. Die Geschäftsanschrift lautet Provinzial-Allee 1 in 48159 Münster.

GRUNDLAGEN DER RECHNUNGSLEGUNG

Der Jahresabschluss wurde nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) erstellt.

Im Jahr 2016 wurde eine Änderung des Bilanzstichtages auf den 31. Oktober beschlossen. Hierdurch ergab sich für den Zeitraum vom 1. Januar bis zum 31. Oktober 2016 ein Rumpfgeschäftsjahr.

Dadurch ist die Vergleichbarkeit mit dem Vorjahr nur eingeschränkt möglich.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Bei der Aufstellung des Anhangs werden die Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch genommen.

Fremdwährungen wurden entsprechend § 256a HGB zu den Kursen am Bilanzstichtag umgerechnet.

BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Beteiligungen wurden mit den Anschaffungskosten, ggf. vermindert um Abschreibungen gemäß § 253 Abs. 3 HGB, bewertet. Zuschreibungen werden gemäß § 253 Abs. 5 HGB bis maximal zur Höhe der Anschaffungskosten bzw. bis zum niedrigeren Börsen- oder Marktwert am Bilanzstichtag vorgenommen.

Ökonomische Währungssicherungen wurden durch die Bildung von Bewertungseinheiten mit dem Grundgeschäft unter Anwendung der Einfrierungsmethode bilanziert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit Nominalbeträgen bilanziert.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit Nominalbeträgen eingestellt.

Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ UND GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagenspiegel.

Forderungen und Verbindlichkeiten haben Restlaufzeiten von unter einem Jahr.

Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen Angaben gemäß § 285 Nr. 11 HGB

	Anteil am Kapital	Eigenkapital	Ergebnis	Bilanzstichtag
	%	Tsd. EUR	Tsd. EUR
Unmittelbare Beteiligungen
TMW Asia Property Fund I GmbH % Co. KG, München	9,22	14.755	2.808	31.12.2015
Paramount Group Real Estate Fund III, L.P.	4,57	34.781	7.500	31.12.2015
U.S. Property Fund III GmbH & Co. KG i.L., München	16,67	299	-202	30.09.2016
U.S. Property Fund IV GmbH & Co. KG, München	10,96	2.764	3.732	30.09.2016

Angaben zu Bewertungseinheiten gemäß § 285 Nr. 23 HGB

Bilanzposition	Sicherungsgeschäft	Höhe des abgesicherten Risikos 31.10.2016	Art des Risikos	Art der Bewertungseinheit	Methode zur Messung der Effektivität	Zeitraum
		Tsd. EUR
Beteiligung	Devisentermingeschäft	1.550	USD-Währungsrisiko	Micro-Hedge	Critical-Terms-Match	31.10.2016-31.01.2017
Aktien	Devisentermingeschäft	9.209	USD-Währungsrisiko	Micro-Hedge	Critical-Terms-Match	31.10.2016-31.01.2017

Aufgrund der laufenden Adjustierung der Sicherungsgeschäfte an den Fremdwährungsanteil am Zeitwert der Beteiligung (abzusicherndes Risiko) werden sich gegenläufige Wertentwicklungen voraussichtlich ausgleichen.

SONSTIGE ANGABEN

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 Euro und wird von der Provinzial NordWest Lebensversicherung AG, Kiel, gehalten.

Die PNW Real Estate International GmbH wird in den Konzernabschluss der Provinzial NordWest Holding AG, Münster, einbezogen.

Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2015 wurde gemäß Gesellschafterbeschluss mit dem Verlustvortrag verrechnet.

Münster, den 22.11.2016

PNW Real Estate International GmbH

Die Geschäftsführer

Matthias Huesmann

Anton Merschel