UBG Unternehmensberatung- und Betreuung GmbH

Marburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

A k t i v a
					31.12.2006	Vorjahr
					EUR	EUR
A.	Anlagevermögen
	I.	Sachanlagen
		1.	Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte
			und Bauten einschließlich der Bauten auf
			fremden Grundstücken		241.903,20	0,00
		2.	Andere Anlagen, Betriebs- und
			Geschäftsausstattung		162.805,00	56.089,00
		3.	Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau		41.287,50	0,00
	II.	Finanzanlagen
		1.	Anteile an verbundenen Unternehmen		5.295.167,51	2.045.167,51
		2.	Genossenschaftsanteil		250,00	250,00
		3.	Sonstige Ausleihungen		430.920,34	430.000,00
B.	Umlaufvermögen
	I.	Vorräte
		1.	Waren	20.128,49		19.250,69
		2.	geleistete Anzahlungen	95.788,44	115.916,93	111.743,00
	II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
		1.	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		372.667,43	313.719,55
			- davon gegen Gesellschafter:
			292,93 EUR (Vorjahr: 0 TEUR)
		2.	Sonstige Vermögensgegenstände		3.854.383,73	2.391.218,90
			- davon gegen Gesellschafter:
			1.278.229,70 EUR (Vorjahr: 1.278 TEUR)
	III.	Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten			5.167.400,73	5.576.797,24

C.	Rechnungsabgrenzungsposten				2.610,60	1.113,83
					15.685.312,97	10.945.349,72

P a s s i v a
			31.12.2006	Vorjahr
			EUR	EUR
A.	Eigenkapital
	I.	Gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
	II.	Gewinnrücklagen
		Andere Gewinnrücklagen	3.400.000,00	3.400.000,00
	III.	Gewinnvortrag	4.564.581,14	2.426.783,64
	IV.	Jahresüberschuss	4.834.637,01	2.137.797,50
			12.899.218,15	8.064.581,14

B.	Rückstellungen
	1.	Rückstellungen für Pensionen	2.091.670,00	2.109.588,00
	2.	Steuerrückstellungen	150.921,00	207.304,12
	3.	Sonstige Rückstellungen	223.100,00	203.000,00

C.	Verbindlichkeiten

	1.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	259.670,03	70.048,10
		- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr:
		259.670,03 EUR (Vorjahr: 70 TEUR)
	2.	Sonstige Verbindlichkeiten	60.733,79	290.828,36
		- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr:
		60.733,79 EUR (Vorjahr: 291 TEUR)
		- davon aus Steuern:
		61.070,33 EUR (Vorjahr: 284 TEUR)
		- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit:
		0,00 EUR (Vorjahr: 4 TEUR)
		- davon gegenüber Gesellschaftern:
		0,00 EUR (Vorjahr: 1 TEUR)
			15.685.312,97	10.945.349,72

	Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB		250,00	250,00

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen GmbH gemäß §267 Abs.1 HGB auf. Die Erleichterungen gemäß § 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen. Von der Schutzklausel nach §286 Abs.3 S.1 Nr.2 HGB wurde Gebrauch gemacht.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wurde mit den Anschaffungskosten, vermindert um

planmäßige, auf die Nutzungszeit verteilte, lineare Abschreibungen angesetzt.

Anteile an verbundenen Unternehmen und Genossenschaftsanteile wurden zu den Anschaffungskosten bewertet.

Die Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens sind zum Nennwert aktiviert.

Allen erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verpflichtungen wurde durch Bildung von Rückstellungen Rechnung getragen.

Die Berechnung der Pensionsrückstellungen erfolgt nach § 6a EStG. Als Rechnungsgrundlage dienen die Heubeck-Richtlininen vom 6. Juli 2005. Der Rechnungszinsfuß beträgt 6 %.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

III. Angaben zur Bilanz

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 372,7 T€ beinhalten solche gegen die Deutsche Vermögensberatung Aktiengesellschaft DVAG, Frankfurt am Main, in Höhe von 349,9 T€ und gegen andere Unternehmen von 22,8 T€.

Die sonstigen Vermögensgegenstände bestehen aus Darlehensforderungen in Höhe von 3.223,0T€, Zinsansprüchen in Höhe von 0,1T€ und Steuererstattungsansprüchen für die Jahre 2005 und 2006 in Höhe von 631,2T€ .

Neben der Pensionsrückstellung werden Rückstellungen für sonstige Verpflichtungen sowie Steuerrückstellungen ausgewiesen. Von den sonstigen Rückstellungen entfallen 182,4T€ auf den Personalbereich. Für das Jahr 2006 wurden 47,6 T€ Pensionsrückstellungen und 4,8 T€ Steuerrückstellungen aufgelöst. Die Zuweisung für Pensionsrückstellungen betrug 29,7 T€.

Die sonstigen Verbindlichkeiten bestehen im Wesentlichen aus Steuerverbindlichkeiten in Höhe von 61,1T€.

IV. Sonstige Angaben

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr Frau Anneliese Pohl sowie die Herren Reinfried Pohl jun. und Andreas Pohl an.

Der Gesellschafterin und Geschäftsführerin, Frau Anneliese Pohl, wird seit 1999 ein besichertes Darlehen gewährt, das mit 4,5 % p.a. verzinst ist und zum 31.Dezember 2006 1.278T€ beträgt.

Marburg/Lahn, den 22. Februar 2007

UBG Unternehmensberatung und Betreuung GmbH

Anneliese Pohl Reinfried Pohl jr. Andreas Pohl

UBG Unternehmensberatung und Betreuung Gesellschaft mit beschränkter Haftung