Premiumimmobilien Deutschland II FÜNFTE Verwaltung GmbH

Pullach i.Isartal

Jahresabschluss von 01.01.2023 bis 31.12.2023

A K T I V A

	31.12.2023	31.12.2022
	EUR	Vorjahr
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	16.686.911,00	18.222.961,18
Summe Sachanlagen	16.686.911,00	18.222.961,18
Summe Anlagevermögen	16.686.911,00	18.222.961,18
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	341.200,04	539.182,52
Summe Vorräte	341.200,04	539.182,52
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	71.513,02	52.411,70
2. sonstige Vermögensgegenstände	46.881,53	90.524,51
davon m.e. Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr	20.023,25	0,00
Summe Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	118.394,55	142.936,21
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
	793.153,82	551.899,43
Summe Umlaufvermögen	1.252.748,41	1.234.018,16
Summe A K T I V A	17.939.659,41	19.456.979,34

P A S S I V A

	31.12.2023	31.12.2022
	EUR	Vorjahr
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital
Stammkapital	25.000,00	25.000,00
Eingefordertes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	9.240.000,00	9.240.000,00
III. Ergebnisvortrag	932.141,02-	960.614,66-
IV. Jahresfehlbetrag	1.382.303,37-	0,00
V. Jahresüberschuss	0,00	28.473,64
Summe Eigenkapital	6.950.555,61	8.332.858,98
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen	89.838,00	34.200,00
Summe Rückstellungen	89.838,00	34.200,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	10.566.710,67	10.601.908,02
2. erhaltene Anzahlungen	289.408,61	380.282,33
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.692,74	8.225,84
4. sonstige Verbindlichkeiten	20.023,25	86.073,64
Summe Verbindlichkeiten	10.885.835,27	11.076.489,83
D. Rechnungsabgrenzungsposten
	13.430,53	13.430,53
Summe P A S S I V A	17.939.659,41	19.456.979,34

Verbindlichkeitenspiegel

Angaben zu den Verbindlichkeiten per 31.12.2023

	Gesamtbetrag	Davon mit einer Restlaufzeit von

		bis zu	1 bis 5	über
		1 Jahr	Jahren	5 Jahren
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten
Anleihen
Genussscheinkapital
gegenüber Kreditinstituten	10.566.710,67	205.407,17	10.361.303,50
(Vorjahr)	10.601.908,02	119.072,35	501.400,97	9.981.434,70
aus erhaltenen Anzahlungen	289.408,61	289.408,61
(Vorjahr)	380.282,33	380.282,33
aus Lieferungen und Leistungen	9.692,74	9.692,74
(Vorjahr)	8.225,84	8.225,84
gegenüber verbundenen Unternehmen
gegenüber Unternehmen mit denen
ein Beteiligungsverhältnis besteht
sonstige	20.023,25	20.023,25
(Vorjahr)	86.073,64	86.073,64
Wechselverbindlichkeiten
Gesamt	10.885.835,27	524.531,77	10.361.303,50
(Vorjahr)	11.076.489,83	593.654,16	501.400,97	9.981.434,70

Anhang

Angaben zum Unternehmen
Premiumimmobilien Deutschland II FÜNFTE Verwaltung GmbH, Pullach i. Isartal, Amtsgericht München, HR B 238798.

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 ist nach den Vorschriften des HGB für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne § 267 Abs. 1 HGB aufgestellt.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den §§ 266 und 275 HGB gegliedert. Die Gewinn- und Verlustrechnung haben wir nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Die Vorjahreszahlen haben wir ausgewiesen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte und außerplanmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibung erfolgt linear, der Abschreibungszeitraum wird aus der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer abgeleitet.

Es werden grundsätzlich folgende Nutzungsdauern zugrunde gelegt:
- für Gebäude 33 Jahre

Die Vorräte (weiter zu belastende Auslagen) sind in Höhe der Ausgaben erfasst.

Die übrigen Aktiva sind zu Nennwerten angesetzt.

Das Eigenkapital entspricht den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages.

Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die erhaltenen Anzahlungen sind zu Nominalwerten angesetzt.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten wurde gebildet für im Voraus erhaltene Mietzahlungen.

Aufwendungen und Erträge werden periodengerecht erfasst.

Erläuterungen zum Jahresabschluss
Die Vorräte enthalten weiter zu belastende Ausgaben. Die entsprechenden Vorauszahlungen des Mieters werden unter erhaltenen Anzahlungen ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen
- ausstehende Rechnungen für Instandsetzungsmaßnahmen

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von EUR 10.566.710,67 sind voll durch Grundschulden besichert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten wurde gebildet für
- geleistete Mietvorauszahlungen

Die außerplanmäßige AfA resultiert aus der der Neubewertung des Objektes, die auf einem Gutachten basiert.

Sonstige Angaben
Die Gesellschaft beschäftigt kein Personal.

Geschäftsführer:
Unterbichler Franz, Geschäftsführer einer Kapitalverwaltungsgesellschaft
Schober Thomas, Geschäftsführer einer Kapitalverwaltungsgesellschaft
Nolte Markus, Geschäftsführer Beteiligungsgesellschaften

Pullach i. Isartal, 06. März 2024
Premiumimmobilien Deutschland II
FÜNFTE Verwaltung GmbH
Nolte
Unterbichler
Schober

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde am 14.03.2024 festgestellt.