Hotel AMBA Betriebsgesellschaft mbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	96.955,00	116.408,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	114,00	213,00
II. Sachanlagen	95.841,00	115.195,00
III. Finanzanlagen	1.000,00	1.000,00
B. Umlaufvermögen	648.138,44	830.465,73
I. Vorräte	8.267,30	14.004,20
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	393.398,91	493.906,27
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	246.472,23	322.555,26
C. Rechnungsabgrenzungsposten	49.131,93	48.542,99
Summe Aktiva	794.225,37	995.416,72
Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	30.500,88	160.353,79
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Bilanzgewinn	4.936,29	134.789,20
B. Rückstellungen	377.757,10	446.764,46
C. Verbindlichkeiten	374.476,28	382.311,17
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	333.529,91	320.151,18
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	40.946,37	62.159,99
D. Rechnungsabgrenzungsposten	11.491,11	5.987,30
Summe Passiva	794.225,37	995.416,72

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2023

Hotel AMBA Betriebsgesellschaft mbH, München

I. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Vorschriften für große Kapitalgesellschaften gemäß HGB gegliedert, wobei die Gewinn- und Verlustrechnung nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt wurde. Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt. Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften und stimmen mit den im Vorjahr angewandten Grundsätzen überein.

Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB. Die Erleichterung für kleine Kapitalgesellschaften gemäß §§ 264 Abs. 1 S. 4, 274a, 288, 325 und 326 HGB werden in Anspruch genommen.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen sind mit den Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden gemäß der voraussichtlichen Nutzungsdauer vorgenommen. Die Zugänge werden zeitanteilig (pro rata temporis) abgeschrieben. Sofern von einer dauernden Wertminderung auszugehen ist, wird das Sachanlagevermögen mit dessen niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die geringwertigen Wirtschaftsgüter werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben und als Abgang behandelt.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgte mit den Anschaffungskosten.

Die Vorräte wurden mit den Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit ihrem Nominalbetrag bilanziert. Für die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 2% der Nettoforderungen vorgenommen. Erkennbare Einzelrisiken waren zum Bilanzstichtag nicht zu erkennen.

Die Rückstellungen werden unter Berücksichtigung der Erkenntnisse bei Abschlusserstellung mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr werden gem. § 253 Abs. 2 HGB abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben bzw. Einnahmen, die Aufwand bzw. Ertrag nach dem Bilanzstichtag darstellen. Der Ansatz erfolgt zu Nominalwerten.

II. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

1. Eigenkapital

In der Position Bilanzgewinn ist zum 31.12.2023 ein Gewinnvortrag in Höhe von € 134.789,20 (VJ: T€ 229,0) enthalten.

2. Sonstige Vermögensgegenstände

Es bestehen Darlehen an Geschäftsführer, die mit 2,5 % p. a. verzinst werden. Teilrückzahlungen der Darlehen sind jederzeit möglich.

3. Rückstellungen

Bei den sonstigen Rückstellungen handelt es sich im Wesentlichen um die Umsatzpacht (T€ 83) sowie um Urlaubsrückstellungen (T€ 96) und Tantiemen (T€ 142).

4. Verbindlichkeiten

Für Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von € 62.168,74 liegen Sicherungsübereignungen an das jeweilige Kreditinstitut vor.

Für Kontokorrentkredite liegen selbstschuldnerische Bürgschaften der Gesellschafter in Höhe von jeweils T€ 50 vor.

5. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt. Außergewöhnliche Erträge durch staatliche Unterstützung sind in Höhe von T€ 78 angefallen.

III. sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3a HGB bestehen aus Pachtverträgen mit einem Gesamtbetrag von T€ 2.853 (VJ: T€ 3.329).

2. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind Herr Markus Sevdas, Kaufmann, München und Herr Karl Sevdas, Rechtsanwalt, München. Sie sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

3. Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 39 Arbeitnehmer beschäftigt.

4. Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss i.H.v. € 70.147,09 soll zusammen mit dem verbliebenen Gewinnvortrag i.H.v. € 134.789,20 unter Berücksichtigung der Vorabausschüttung i.H.v. € 200.000,00 als Bilanzgewinn i.H.v. € 4.936,29 festgestellt werden.

München, den 8. Oktober 2024

Markus Sevdas, Geschäftsführer

Karl Sevdas, Geschäftsführer

Rechtliche Verhältnisse

Firmenname laut Registergericht:	Hotel AMBA Betriebsgesellschaft mbH
Ort des Firmensitzes:	80335 München
Registereintrag:	Handelsregister Abteilung B
Registergericht:	München
Register-Nr.:	93919

sonstige Berichtsbestandteile

München, den 08.10.2024

gez.

Markus Sevdas

Karl Sevdas

Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 17.10.2024 festgestellt.