Jonglier Katakomben gemeinnützige GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	2.543,00	3.051,00
I. Sachanlagen	2.543,00	3.051,00
B. Umlaufvermögen	16.682,93	12.695,17
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	7.201,77	3.522,93
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	9.481,16	9.172,24
Bilanzsumme, Summe Aktiva	19.225,93	15.746,17

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	10.134,00	2.285,59
I. gezeichnetes Kapital	12.500,00	12.500,00
II. Verlustvortrag	10.214,41	-4.014,51
III. Jahresüberschuss	7.848,41	-14.228,92
B. Rückstellungen	2.825,00	3.650,00
C. Verbindlichkeiten	6.266,93	9.810,58
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	6.266,93	9.810,58
Bilanzsumme, Summe Passiva	19.225,93	15.746,17

Anhang

I. Allgemeine Angaben

1. Der Jahresabschluss der Firma Jonglier Katakomben gGmbH wurde nach den geltenden Vorschriften des HGB unter Beachtung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) und des GmbH-Gesetzes erstellt.

2. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

3. Die Aufstellung der Bilanz erfolgt vor Berücksichtigung der Gewinnverwendung.

4. Nach den in§ 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten aktiviert und über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

2. Sachanlagen werden zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden über die voraussichtliche Nutzungsdauer linear vorgenommen.

3. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

4. Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten angesetzt und bewertet, Ausleihungen zum Nennwert und unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert.

5. Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

6. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände, soweit diese Forderungen darstellen, werden mit dem Nennwert bewertet. Bei zweifelhaften Forderungen werden Einzelwertberichtigungen vorgenommen. Liquide Mittel sind zum Nennwert angesetzt.
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind in Höhe der abzugrenzenden Beträge angesetzt.

7. Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

8. Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

9. Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt; sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen

III. Erläuterungen zum den Bilanzpositionen

1. Die Posten des Anlagevermögens wurden allesamt ausgehend von den Anschaffungswerten vermindert um planmäßige Abschreibungen , bilanziert.
Die Abschreibungen erfolgen linear über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer.

Von den Abschreibungen auf Sachanlagen entfallen auf

planmäßige Abschreibungen für :
    linear

480 GWG        463,19 €
485 Sammelposten GWG    69,00 €
490 Sonstige BGA   439,00 €

2.    Kassen- und Bankguthaben entsprechen den Nachweisen zum 31.12.2010.


3. Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten u.a.

Kautionen    1.759,80 Verrechnung Auslagen GF   373,81
Geleistete Anzahlungen                                                     5.068,16



4. Aktive RAP waren nicht abzugrenzen.

         5. Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00

6. Die Rückstellungen der Gesellschaft enthalten

BK f. Mieträume 500,00
Berufsgenossenschaft 450,00
IHK Beiträge 375;00
Jahresabschluss und Prüfung 1.500,00

7. Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen u.a. folgende Verpflichtungen:


a. Darlehen 3.573,05

b) Verbindlichkeiten Betriebssteuern(USt2010) 446,28
c) Erhaltene Anzahlungen 320,00
d) UST Jahreserklärung 1.212,48
e)   UST Vorjahre 595,12

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.06.2012 festgestellt.