Schilling Gerüstbau und Bedachungen Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Bensheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	721.900,82	892.740,78
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	277,02	718,02
II. Sachanlagen	715.823,80	886.724,91
III. Finanzanlagen	5.800,00	5.297,85
B. Umlaufvermögen	674.580,83	660.731,52
I. Vorräte	72.851,80	37.197,25
1. Vor Absetzung von erhaltenen Anzahlungen	189.225,42	415.537,14
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen (offen aktivisch abgesetzt)	-116.373,62	-378.339,89
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	502.611,74	608.394,56
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	99.117,29	15.139,71
C. Rechnungsabgrenzungsposten	46.337,57	23.112,26
Summe Aktiva	1.442.819,22	1.576.584,56
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	999.704,68	1.005.153,82
I. Gezeichnetes Kapital	52.000,00	52.000,00
II. Kapitalrücklage	300.000,00	300.000,00
III. Bilanzgewinn	647.704,68	653.153,82
B. Rückstellungen	27.434,00	57.372,12
C. Verbindlichkeiten	415.680,54	514.058,62
Summe Passiva	1.442.819,22	1.576.584,56

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Allgemeine Angaben

Die Schilling Gerüstbau & Bedachungen GmbH hat ihren Sitz in Bensheim und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Darmstadt (Reg.Nr. 21136).

Der vorliegende Jahresabschluss erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angaben Erleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung/Erläuterungen zur Bilanz und GuV

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Wertansätze in der Bilanz der Schilling Gerüstbau & Bedachungen GmbH des Vorjahres wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechnung übernommen.

Anlagevermögen

Die zu Anschaffungskosten aktivierten immateriellen Vermögensgegenstände werden linear pro rata temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben.

Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände wurden nicht aktiviert.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger und außerplanmäßigen Abschreibungen, angesetzt. Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend zeitlich begrenzten Nutzung planmäßig pro rata temporis linear abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis Euro 800,00 werden im Zugangsjahr in voller Höhe aufwandswirksam in Abgang gebracht.

Finanzanlagen

Es bestehen Genossenschaftsanteile, die mit den Anschaffungskosten angesetzt sind.

Umlaufvermögen

Die Vorräte sind nach den folgenden Grundsätzen aktivviert :

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden mit den Anschaffungskosten bzw. unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse sind zu Herstellungskosten bzw. zum niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt. Die Herstellungskosten setzen sich aus den Einzelkosten sowie Material- und Fertigungsgemeinkosten zusammen. Fremdkapitalzinsen sind nicht berücksichtigt. Anzahlungen in Höhe von 116.373,62 Euro wurden mit den Vorräten verrechnet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferung und Leistungen sind Einzelrisiken durch Einzelwertberichtigungen, das allgemeine Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung, berücksichtigt.

In der Position "Sonstige Vermögensgegenstände" sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und Sonstige Vermögensgegenstände	502.611,74 €	0,00 €	608.394,56 €	0,00 €

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 296.629,95 € enthalten.

Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Bilanzsticktag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen ausgewiesen.

Eigenkapital

Das Stammkapital von Euro 52.000,00 ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Im Eigenkapital ist eine Zuzahlung von Nachschüssen in Höhe von 300.000,00 Euro enthalten.

Der Jahresüberschuss wurde dem Bilanzgewinn zugewiesen.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgt in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Kosten- und Preissteigerungen einbezogen. Ferner werden Rückstellungen mir einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr mit einem der Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Jahre, welcher von der Deutschen Bundesbank veröffentlich wird, abgezinst.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	31.12.2022	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit über 1Jahr
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	328.130,87 €	328.130,87 €	0,00 €
Erhaltene Anzahlungen	0,00 €	0,00 €	0,00 €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	30.904,78 €	30.904,78 €	0,00 €
Sonstige Verbindlichkeiten	56.644,897 €	56.644,89 €.	0,00 €

	Vorjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit über 1Jahr
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	429.426,89 €	368.670,68 €	20.336,34 €
Erhaltenen Anzahlungen	0,00 €	0,00 €	0,00 E
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	14.048,35 €	14.048,35 €	0,00 €
Sonstige Verbindlichkeiten	70.583,38 €	70.583,38 €.	0,00 €

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden / Sicherungsübereignung und Bürgschaften besichert.

Übliche Eigentumsvorbehalte bestehen für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

	Betrag in EUR
Ausleihungen	0,00 €
Forderungen	296.629,95 €
Verbindlichkeiten	0,00 €

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen Verpflichtungen aus Leasingverträgen in Höhe von insgesamt Euro 113.597,73. Gegenstand der Leasingverträge sind hauptsächlich die Fahrzeuge. Der Zweck und Vorteil dieser Verträge liegt vor allem in der niedrigeren Kapitalbindung gegenüber dem Erwerb.

Zum 31.12.2022 bestehen Verpflichtungen aus Mietverträgen in Höhe von jährlich Euro 60.600,00.

Arbeitnehmer

Im Kalenderjahr waren im Durchschnitt 21 Mitarbeiter im Unternehmen beschäftigt.

Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres 31.12.2022 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.