TGE Köln 2011 GmbH (vormals: TGE Köln 2011 BV & Co. KG)

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

Aktivseite

	31.12.2016 €	31.12.2016 €	31.12.2015 €
A. Anlagervermögen
I. Sachanlagen	3.315.174,00		3.362.243,00
Summe Anlagevermögen		3.315.174,00	3.362.243,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	686.201,23		725.547,77
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	610.494,34		389.536,34
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	486.747,28		435.949,48
Summe Umlaufvermögen		1.783.442,85	1.551.033,59
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
(in 2015: Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil der Kommanditisten)		415.694,98	272.053,74
SUMME AKTIVA		5.514.311,83	5.185.330,33
Passivseite
	31.12.2016 €	31.12.2016 €	31.12.2015 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		0,00
II. Verlustvortrag	-297.053,74		0,00
III. Jahresfehlbetrag	-143.641,24		0,00
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		415.694,98	0,00
V. Kapitalanteil der Kommanditisten		0,00	0,00
Summe Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen		26.930,75	3.570,00
C. Verbindlichkeiten		5.468.714,04	5.146.882,80
D. Rechnungsabgrenzungsposten		18.667,04	34.877,53
SUMME PASSIVA		5.514.311,83	5.185.330,33

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die TGE Köln 2011 GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist unter der Nummer HRB 182199 B in das Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg eingetragen.

Die Gesellschaft ist aufgrund des Umwandlungsbeschlusses vom 24. November 2016 durch formwechselnde Umwandlung der TGE Köln 2011 BV & Co. KG, Berlin, entstanden. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 6. Dezember 2016.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266,275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

Aus der geänderten Definition der Umsatzerlöse aufgrund der Neufassung von § 277 Abs. 1 HGB durch das BilRUG ergeben sich keine wesentlichen Änderungen für die Gesellschaft.

Die Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 17. Juli 2015 wurden beachtet.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Grand City Properties S.A., Luxemburg, einbezogen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung wurde trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen, da die im Grundvermögen der Gesellschaft enthaltenen stillen Reserven sowie die von der Gesellschaft getroffenen sonstigen Maßnahmen zu einer positiven Fortführungsprognose führen.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauer 50 Jahre für Gebäude) angesetzt.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Die Vorräte beinhalten ausschließlich noch nicht abgerechnete unfertige Leistungen aus Heiz- und Betriebskosten. Die damit in Zusammenhang stehenden erhaltenen Anzahlungen werden unter den Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung auf die Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Die liquiden Mittel und das Eigenkapital werden mit dem Nennwert bewertet.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

III. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Darlehen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von € 19.285,08 (im Vorjahr: € 0,00). Die übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten enthalten Treuhandgelder in Höhe von € 87.980,10 (im Vorjahr: € 72.326,56), welche zur Verfügung durch die Gesellschaft gesperrt sind. Die korrespondierenden Treuhandverbindlichkeiten werden unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen Darlehen.

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

	Gesamtbetrag €	davon mit einer Restlaufzeit
Art der Verbindlichkeit zum 31. Dezember 2016	Gesamtbetrag €	bis 1 Jahr €	größer 1 Jahr €	größer 5 Jahre €
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00	0,00	0,00
Vorjahr	2.871.673,91	2.871.673,91	0,00	0,00
Erhaltene Anzahlungen	451.023,18	451.023,18	0,00	0,00
Vorjahr	434.529,54	434.529,54	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00	0,00	0,00
Vorjahr	6.334,01	6.334,01	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	4.910.944,64	0,00	4.910.944,64	4.910.944,64
Vorjahr	1.729.967,39	0,00	1.729.967,39	1.729.967,39
Sonstige Verbindlichkeiten	106.746,22	106.746,22	0,00	0,00
Vorjahr	104.377,95	104.377,95	0,00	0,00
Summe Verbindlichkeiten	5.468.714,04	557.769,40	4.910.944,64	4.910.944,64
Vorjahr	5.146.882,80	3.416.915,41	1.729.967,39	1.729.967,39

IV. Sonstige Angaben

Bis zum 24. November 2016 oblag die Geschäftsführung der TGE Köln 2011 GmbH & Co. KG ihrer einzigen Komplementärin, der Babette GmbH, Berlin, vertreten durch ihren Geschäftsführer Herrn Raanan Gabay, Kaufmann, Berlin.

Seit dem 24. November 2016 erfolgt die Geschäftsführung der TGE Köln 2011 GmbH durch ihren Geschäftsführer:

Herrn Eldad Marciano, Kaufmann, Berlin

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, den 12. September 2017

TGE Köln 2011 GmbH

Eldad Marciano

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte am 13.12.2017.